有收入 移民报税需要准备的材料 ZT

绿袖子

1. 准备用于记录报税者及家人的个人信息，包括姓名，出身年月日，SIN卡号码，居住地址，联系电话, 是不是公民，2011年最后一天在哪个省份及银行帐号等信息。新登陆的移民，要记下登陆的日期以便计算个人基本免税额。

2. 报税经常用到的表格
* j; {" p9 a" B6 @
T4(雇佣收入)

, Z8 W" g+ s; a; oEmployer''s name(雇主名字)

0 z5 m0 M" R% m# L) m$ Q14 Employment Income (工资收入)

16 Employee''s CPP Contributions(所交养老金)

18 Employee''s EI Premiums (所交失业保险)
1 Q( T  A2 E6 v
22 Income Tax Deducted (所交税)
+ B& T0 h# x5 I3 M; b
24 EI Insurable Earnings(受保内的收入)
, w: c/ x$ I: W" h% o0 f8 I
( O$ W% F1 \+ @: N& W, J! rT4A(自雇收入)
6 ~7 b3 @6 y+ X  ^% x- x1 k5 o
& j; ^. R! s+ v2 X6 v1 `20 self-employed commission (自雇收入)

9 p. W/ l+ q2 a0 B, @22 income tax deducted (所交税)
) k2 X/ c! R- O3 |& x3 q( q
28 other income (其他收入)

5 Q7 }# g6 B3 h( c& cT4E(EI收入)

14 total benefit paid(所有福利所得)

15 regular and other benefits (一般和其他福利)

17 employer/support measures(雇主支持)
$ {1 K; C  |& D4 y9 g
0 k; @" e8 a/ B  B20 taxable tuition assistance (雇主学费支持)

* i# S/ z% V* m4 ]9 C( ]( E2 S21 non-taxable tuition assist (不用扣税的学费支持)

. a0 f4 h6 Q# @! D( l: y22 income tax deducted(所交税)
; f' b+ T2 ~) _, V" l% D
! P* d# p5 J: U. X3 A/ z; MT2202A(学费单)
5 q- a( X: z9 Y7 W- D' S* W8 D) G7 h
: R& C  x9 `! e+ |* |( ieligible tuition fee (当年所交可以抵扣税的学费)

2 p& O1 u6 g9 x/ V5 i0 W7 G* \2 anumber of part-time months(B) (多少个月兼职读书)
$ g  ?1 {; b) {% c( G  h+ S0 X
number of full-time months(C) (多少个月全职读书)

unused federal tuition and education amounts(剩余联邦学费和教育数额)
& g  E1 D5 V+ r0 c% c; t
) R/ t+ Y# q* e0 o6 f7 H0 xOntario unused tuition and amount(剩余安省学费数额)

: Q' Z$ e* G9 A5 i" d/ m注解：T2202A
- P5 R; T5 O( N- k0 B
符合申请学费金额的条件有：

% Y. S4 D( r: I1. 纳税人所读的学校必须是经过加拿大人力资源部认可的
6 p- e) A* u- F. o" N
+ M7 Y- v6 U: A3 q2. 纳税人所读的课程必须是高等教育。这里大部分的学院和大学提供的都属于高等教育课程。特别要强调的是高中不属于高等教育，所以学费不能作为报税用途。
2 V# r; \5 H9 I$ a0 y! C' e) o
3 N6 l9 f1 \) `. X3. 纳税人必须年满16岁

- Z5 H: R2 U1 C4. 纳税人所交的学费大于100刀
, c1 J+ B) Y: b9 J
7 f! T+ d& D% K6 p* R5. 所有的专上学院会在2月份能出具T2202A或则T2202表用于报税用途。

$ y# Q5 K! J# ]( B$ s, G各类专上院校T2202A的下载页面：
) Q* W( R' o. k* P, _
York University: http://sfs.yorku.ca/fees/taxforms/

University of Toronto: http://www.fees.utoronto.ca/bulletin/t2202a.htm
5 I  z% n, e5 P- N/ M% j: k
. M- f" }% F. _0 i3 W7 zWaterloo University: http://www.adm.uwaterloo.ca/infofin/students/Taxreceipts.html

Seneca College: http://www.senecac.on.ca/registrar/fees/taxreceipts.html

) I. h* P: g' x& y$ |! kCentennial College: http://www.centennialcollege.ca/bulletin/t2202a
+ b$ n" e: P7 m4 L* ^1 ^
5 Z4 S3 q! i0 O1 _9 SGeorge Brown College: http://www.georgebrown.ca/tax/
+ E6 Q2 `) h' S, A% k
  K+ ^4 ]) y6 M" n" DT5(利息收入)
1 _( k* B) F# v+ A! K
9 x; v3 \0 d% o11 Taxable amount of dividends(分红收入)
& s, b$ z3 u" ^
13 Interest from Canadian sources(利息收入)
! k# [$ E. e, K# G3 e
5 r0 ^. n' O9 f# {' B* i18 capital gain dividends(投资分红收入)  
3 @& |4 G" U* ?8 ]+ h$ {" u6 ]3 D' J) C
14 other income Canadian sources(其他收入)
3 Q+ U- e& K0 s8 M; x
, {. B# E& T% E: p' n1 WT3(信贷收入)

32 taxable amount of dividends(分红收入)
- J4 S& s( K7 ^6 `+ S, J3 s- m
21 capital gains(投资收入)

# c1 ]- m6 K4 ?6 a. m! j4 MT5007(社会救济金)

5 a% [; u! D. Q" P& e) m& w10 救济金总额
+ ^9 o1 u: Z  ^* ]$ M2 ^4 F6 Q: w9 f
7 w& G, g0 F8 Z* V3 z7 E% d# yRC62 (UCCB： 6岁以下，政府给小孩的补助)
( T8 f5 {% Q+ [8 B
) @5 h, W0 W3 M) e5 }0 \- @; e10 福利金总金额

RRSP
* g! q/ x& R. t3 [# k4 K4 T* _/ l
7 O  B- M/ ]2 c% tRRSP deduction limit for 2009(2009年RRSP的限制数额)
, `" b5 m; p. i  e
% m. v7 M- N1 v% I3 V$ C8 ^contribution amount(RRSP投入数额)

" W/ Y; i- V1 z4 I! v3 {: K2 j关于RRSP的购买额度，可以参考2009年的Notice of Assessment

: }& o0 [0 ]/ h0 B" p/ u" z* tStudent loan interest paid of Income tax credit (学生贷款利息)
! e/ U4 E2 i0 J9 S* B0 |2 a
% u7 g' s# M; S/ v) A: k, s: r: N可以参考National student loans service centre 寄来的信，第2页最后一行的数据。
7 E/ u! u1 w5 C" a! {
Federal unused tuition, education and textbook amounts and unused Ontario tuition and education amounts (没有用掉的联邦，安省学费教育额度)
) T9 j& H" s- R
可以参考2010年的Notice of Assessment第一页中的第2段和第3段中的数据。

Statement of real estate rentals-出租房屋收入表格
+ P# A7 p+ I. A4 V
address of property(房屋地址)
1 {! I: J% ]  Z( `) R" C0 q
5 M5 n# p. `! S9 @* qgross rents income(房租收入)
- @$ b$ ?" J: {: r7 @! r
personal rate(自用百分率)

% a2 V) g4 x% ~8 _0 `, h注解：1. 按卧室房间数进行费用分摊。例子：整栋房有8间房，出租4间，自住4间。自用百分率为50%
( ?; N' n4 l, T0 E. Y
            2.按租用面积进行费用分摊。 例子：整栋房除开公用面积(厨房，卫生间)面积100平方，出租50平方，自用百分率为50%
' g$ y9 l) a- R) z% t$ E- D- J
expenses(房屋开销)
+ K& _/ V9 @/ k8 b2 R* f0 ^
-advertising(广告)

9 K) J+ h) O0 Q; K+ J% K2 q, t, G& X-insurance(保险)
* Q# ~& x. T" G- g4 j- q, [) U6 c4 {
' _: r' E7 C7 a# d0 z2 R! ?-maintenance and repairs(保持和修理房屋费用)

- H0 V# h7 k3 e-office expenses(办公费用)

-professional fees(专业人士费用)
+ T2 v% G$ c+ F: a& a1 {0 U
9 F& n' N2 a# o-property taxes(物业税)
  z( |! R6 T1 N. Z, P9 z" s
-salaries(雇佣费用)
" e9 V- N7 h6 g- _
-utilities(水电费用)

5 Z0 p! ?5 u& Q0 p" N-other expenses(其它费用)
$ i% b8 E: f" k
Self-employment –自雇
' a& }- Y. H2 s+ G
your name(你的名字)
, J& V* V8 S( D3 d+ O2 u5 N
, L$ V. ]5 K- }2 m' m; c+ ^-time from: to (从什么时间到什么时间)
/ ]9 c! R9 w4 Q- O2 W; O
( C  k8 }0 p7 B7 |- g6 w1 u-final year of business(yes or no)? (是不是最后一年)
8 k% u/ v1 B$ K4 g  e! u
-business name(商业名称)

-main commodity(主要产品)

* }& D7 E8 U) P! U. _4 @0 I" a1 M-business address(公司地址)

-business number(联系电话)

Income
! m7 Q* C3 q0 Q. D" s( M9 n" A
-sale, commissions or fee(买卖, 佣金收入)
0 u! n; E- @: w9 Y/ Z' }' _
! H2 M' P% _) Z" a2 F-GST/HST
& M- A' v3 Y4 h6 u7 L
and PST
, P5 m- |- G* C0 t
4 G4 j0 w4 b0 P/ T0 h-returns, allowance(补助)

' q& ^$ P% ]2 F0 v" o-self-employed commissions from T4A slips(自雇的佣金收入)
( V7 X% K( |& y8 i
+ m$ {* g0 o! C; Y# O5 f-other income(其他收入)
  g. {; k& X$ n4 R$ F  E  w
+ L/ K2 v! e: v) @- a-opening inventory(开始时的储备)
' k$ l0 Q/ y) P* t! D+ W
-purchase during the year(当年购买得产品)
2 M% ~* M8 c  ^1 g8 _, L" m# p
-subcontracts(转包契约)
9 U3 S  J) l) Y
-direct wage costs(直接工资费用)
7 N8 L6 @: h# W' _/ D( U+ B
: Z' ~" ?% X5 [  q- R-other cost ,specify(其它费用)

-closing inventory(结束时的储备)

Expenses
$ J3 _1 d- N$ K9 g
-advertising(广告)
5 \6 ]( \, p* x- z/ v' Q
) _$ g0 [4 F+ e* r8 P1 l" Z/ E-bad debts(坏账)
1 Y2 W! y( Y' r; n7 r- ]
-business tax, fee, license, due, memberships(商用费用:执照费用, 会员费)
% f1 b% k1 F( a; j+ g; \9 g+ x
7 i; L# `  p1 Z3 q+ [: I/ ~-delivery, freight, and express(搬运费用)
2 `5 c, ^& e1 [2 C5 b9 s5 k" v
-fuel costs (except for motor vehicles)(汽油费)
* D  }) B  |9 {# T* A3 E
-insurance(保险费)
* s7 W" I9 A# Y. \5 X+ b
. C  ~& b1 q2 K& q" o-interest(利息)
, B, c& `' n% v* h6 ^
-maintenance and administration fees(保持和办公费用)

-meal & entertainment(吃饭和娱乐费用)
* C) J# j3 z/ t
-office expenses(办公室费用)
* A0 e, |5 _- m0 E+ G; e- F
0 g+ Q2 k1 w3 ]/ \-supplies(支持费用)

" }. k( j3 k6 z* |0 v! A5 ]4 B-legal, accounting, and other professional fees(法律, 会计和其他专业人士费用)
, Q* w8 g: W7 k9 a$ Z
3 e" T0 @6 X" }+ ^7 g-property taxes(物业税)

-rent(租金)

-salaries, wages and benefits(工资,福利费用)
, Y! l8 ^4 B" b7 o. g
-travel(旅游费用)
: v/ |# V+ J* e
-telephone and utilities(电话,水电)
( v! m( Z7 o  s' X/ Y; |
7 @/ h7 K# Z" f. e/ B' L8 [8 A% R-other expenses(其它费用)
3 C0 _( n/ V3 P7 g: }7 B1 t
Business use of home expenses-商业用房
; c! Q& y3 R5 D2 \
7 P; k4 w1 N& q7 b" P  \1 R  j-area or number of rooms in the work place(用在商业用途上的房屋面积):
( v" T# H' @9 J$ F; e
; a+ o- W; n# v$ [* g6 s-total area or rooms in the room(房屋总面积)
' X" ^; T, N: P$ D
6 ^( x; B& f4 ]$ v7 `% t; j0 r-heat(供热费用)
5 C' W0 F! \9 f0 `5 {5 H: p2 \
) B7 n9 y- q8 Z" h$ B/ A, L-electricity(电费)

-insurance(保险)

9 T- M) T1 R7 D2 h( N-maintenance(保持费用)

-mortgage interest(按揭贷款利息)

-property taxes(物业税)
1 a( H# M% U. E6 ?
& Q# h  E% l; u2 s-other expense(其它费用)

4 L1 n3 a) d/ _9 v6 g3. 其它记录个人收入的表格，如：T4A(OAS), T5003,T5006等等。

4. 如果本年度卖出非自住房产，需要申报资本增殖收入。
% \, W" v& s2 [( W, n2 P5 q3 T
9 `2 o) H4 a* i 5. 支付托儿费用的收据，需提供托儿机构(或个人)的名字，SIN卡号;支付孩子体育活动费用的收据。

: o2 B- F- F. w# }. z6 Q 6. 本人及家人支付医疗费的收据，包括购买健康医疗保险的收据。
9 N, B9 |# f# B% _7 n  J! x8 m0 r
7. 月票收据 - 记得一定保存有原始的Metropass

% j7 Z3 G3 Z- C0 ~6 s8. 各类捐款(慈善捐款、政治捐款、教堂奉献等)的收据。
3 l/ {5 \8 F9 a4 n
9. Support for a child, spouse or common-law partner (离婚人士给小孩和原配偶的赡养费)

2 e( ~* @, l# A8 ~. u10. Professional fees or Union dues (专业人士年费)
- g- H. {  o. r7 ^9 k; H
8 K( k7 `: v1 f8 J# A11. 如果是租房-2011年房租的总金额是多少? 如果是买的房子,每年的地税是多少? 是不是住学校?(需要有收据。或则现在没有收据，将来可以去原来的房东那里要到收据)
8 X% r& w) e1 E- X" {
12. 准备一张void cheque. 这样做的好处就是, 政府会把退税直接打到你的账户上.
* B; R  X0 R+ {6 r# ~
: Y* Z. _5 C4 {  k* {& t7 h电子报税: NETFILE Access Code 获取的方式

6 O/ t' s2 r7 j点击税局网站: http://www.netfile.gc.ca/dsclmr-eng.html
8 p' |8 J9 B9 c
2011年低收入的单身朋友报税时不要忘了申请低保补贴

绿袖子

DING                        

大米粒儿

9 u$ `2 L' h# t
好详细呀。不知道自己有房子自己住，那个物业税，和电费，水费能抵税吗？

大米粒儿

哇，好详细呀。不知道自己的房子自己住，翻新窗户花费，物业税，水费，电费能抵税吗？