有收入 移民报税需要准备的材料 ZT

绿袖子

1. 准备用于记录报税者及家人的个人信息，包括姓名，出身年月日，SIN卡号码，居住地址，联系电话, 是不是公民，2011年最后一天在哪个省份及银行帐号等信息。新登陆的移民，要记下登陆的日期以便计算个人基本免税额。
) [# H* ~5 C2 u1 N( g
2. 报税经常用到的表格

/ @9 S) L  [- J. }3 n1 J" I2 Q7 fT4(雇佣收入)

Employer''s name(雇主名字)
$ Q- s5 T) v5 G9 v
14 Employment Income (工资收入)

16 Employee''s CPP Contributions(所交养老金)

% b/ x. j9 e& ^/ B18 Employee''s EI Premiums (所交失业保险)

22 Income Tax Deducted (所交税)

24 EI Insurable Earnings(受保内的收入)

T4A(自雇收入)
7 t' v5 N8 a  U$ U, Z
1 L/ z! [  Z9 }4 A! u% O20 self-employed commission (自雇收入)
* v2 f' M2 O' Z8 m
22 income tax deducted (所交税)
3 t* {. O, G; n* v' b
28 other income (其他收入)
1 G+ e+ X1 c$ k7 [) [/ U" Q
1 o* C, t1 c/ @6 h. M. ~; D" Z2 y& IT4E(EI收入)
# G6 a9 z' s+ L* M8 L; C/ h
14 total benefit paid(所有福利所得)
5 b! {% C" M2 Q
15 regular and other benefits (一般和其他福利)

17 employer/support measures(雇主支持)

20 taxable tuition assistance (雇主学费支持)
7 ^3 a, [" n5 E* i! C  Y7 O4 e+ M
21 non-taxable tuition assist (不用扣税的学费支持)

22 income tax deducted(所交税)
5 d3 J& Z9 o2 B" x
9 y8 t5 q9 C9 sT2202A(学费单)

eligible tuition fee (当年所交可以抵扣税的学费)
$ S  @; j7 Z8 N( i2 O  B% P$ ^& ~
number of part-time months(B) (多少个月兼职读书)

number of full-time months(C) (多少个月全职读书)
( f5 ^! `- o! @2 J: B, f* }% X5 r
unused federal tuition and education amounts(剩余联邦学费和教育数额)
( u, B: i( p0 G/ z# J
Ontario unused tuition and amount(剩余安省学费数额)

& M7 U8 O8 F( {. @+ M/ G2 s% x" B. G注解：T2202A
) D- t' \, q. h% w; v
符合申请学费金额的条件有：
% ]0 j( J" P, p8 u
+ b# N% Y/ }& g0 G0 Q3 H. k7 b1. 纳税人所读的学校必须是经过加拿大人力资源部认可的

2. 纳税人所读的课程必须是高等教育。这里大部分的学院和大学提供的都属于高等教育课程。特别要强调的是高中不属于高等教育，所以学费不能作为报税用途。
8 |/ w) H* p- M# d( K! y# L" f
3. 纳税人必须年满16岁
4 W6 H% T5 G, S$ K) `/ F! I# a8 ?  s
4. 纳税人所交的学费大于100刀
& M6 X2 f$ ?- }2 }2 [
8 Z) s& G. G2 y4 ~3 B% u5. 所有的专上学院会在2月份能出具T2202A或则T2202表用于报税用途。
$ I$ t1 o' b$ X. A+ {
3 T0 _% H0 L; L3 i- h各类专上院校T2202A的下载页面：

0 V$ j$ I9 ^/ d8 Z7 [York University: http://sfs.yorku.ca/fees/taxforms/
+ J6 N3 a+ r4 H% Q! {: P+ F7 z
- ^0 F# H1 }  M. b6 VUniversity of Toronto: http://www.fees.utoronto.ca/bulletin/t2202a.htm
: j5 m$ P/ M5 Y6 G+ R# O; x8 s
+ ?0 `( O( m' H9 gWaterloo University: http://www.adm.uwaterloo.ca/infofin/students/Taxreceipts.html
- m' o$ h( {/ D% y7 `( U6 v
Seneca College: http://www.senecac.on.ca/registrar/fees/taxreceipts.html
& r7 f( }/ ^) R8 d- O- o3 o
' z( q0 Q3 {3 ~2 d2 l* w4 T7 rCentennial College: http://www.centennialcollege.ca/bulletin/t2202a

George Brown College: http://www.georgebrown.ca/tax/

T5(利息收入)

  z' u' }. C+ Y+ I11 Taxable amount of dividends(分红收入)

7 K* ^5 D! @4 M6 W/ G( w% ?9 a13 Interest from Canadian sources(利息收入)
5 d( g- n- D# M" O7 z4 t' q
, |) j& T7 t1 |18 capital gain dividends(投资分红收入)  
; p. b7 p( m2 }5 S* n
4 m$ [. x& ?( }14 other income Canadian sources(其他收入)
) ^! l7 L/ u$ r1 `' D3 A
T3(信贷收入)
2 z7 k- C) F; M% Y5 G
32 taxable amount of dividends(分红收入)
; H& z! b# g  S
21 capital gains(投资收入)

! c5 w8 V/ C) }, E$ mT5007(社会救济金)

& @8 |/ P6 @; m10 救济金总额

/ |8 a; R/ C8 u8 P+ I( l5 dRC62 (UCCB： 6岁以下，政府给小孩的补助)
8 r' J- I& U5 g
: ~. i' j3 H, Y/ J, v3 c10 福利金总金额
8 _/ l+ k5 H6 W5 x  Z) j
( H; F5 v/ l1 N4 U0 p9 ^* y5 oRRSP

" z7 G! ^6 n9 LRRSP deduction limit for 2009(2009年RRSP的限制数额)
9 n/ {. D& Z3 q+ l( Y; k0 N6 W' V
9 Q, r0 m8 h; d1 o" E* F% ~contribution amount(RRSP投入数额)
2 s6 `6 m  J3 \7 i
关于RRSP的购买额度，可以参考2009年的Notice of Assessment
# ^6 I7 a( `- K5 l2 d5 p/ ?' t
Student loan interest paid of Income tax credit (学生贷款利息)

3 ~* g; V1 L- ~$ S可以参考National student loans service centre 寄来的信，第2页最后一行的数据。

0 y1 S3 p, J' i' b0 N) \Federal unused tuition, education and textbook amounts and unused Ontario tuition and education amounts (没有用掉的联邦，安省学费教育额度)
! ~3 f! i0 E! z3 h0 P
; {, U' N- j! y& b可以参考2010年的Notice of Assessment第一页中的第2段和第3段中的数据。
+ G2 E7 R) g) x9 m* ]
5 w2 J# A$ I4 l, g( e) Q- F, X4 UStatement of real estate rentals-出租房屋收入表格

/ y: B+ G; b# a9 r: waddress of property(房屋地址)

) u' f, c8 G8 K1 g6 bgross rents income(房租收入)

6 N3 C! m2 ]6 w. p* q0 apersonal rate(自用百分率)

注解：1. 按卧室房间数进行费用分摊。例子：整栋房有8间房，出租4间，自住4间。自用百分率为50%
$ k/ q  y% i& y- I
            2.按租用面积进行费用分摊。 例子：整栋房除开公用面积(厨房，卫生间)面积100平方，出租50平方，自用百分率为50%

expenses(房屋开销)
& J, b0 f& T1 M  t
; Z0 b9 ?) g3 Y: F-advertising(广告)

* m; M. L/ f4 N9 N/ ]& b-insurance(保险)

! U2 H$ a2 |3 O/ ^% K9 y-maintenance and repairs(保持和修理房屋费用)

-office expenses(办公费用)
* e4 U7 ]/ }" [( m4 F2 }1 F
-professional fees(专业人士费用)
8 n+ f; e, \6 }4 p
-property taxes(物业税)

-salaries(雇佣费用)
' J) l; L8 A1 x* L" n
-utilities(水电费用)
: F+ G5 @: [" _1 `- J9 I  N1 z
-other expenses(其它费用)

Self-employment –自雇

your name(你的名字)

  l/ T9 E4 L7 c& I8 i-time from: to (从什么时间到什么时间)
' t2 M' ~0 u' v6 F
-final year of business(yes or no)? (是不是最后一年)
1 ^+ I! ^$ v/ \/ z7 X
$ c4 d9 m  Z3 S-business name(商业名称)
5 Q! \2 \, ~% G) O5 x+ L
/ {8 t' R- f& b  s1 M1 Z6 h-main commodity(主要产品)
, C0 y  u  a$ T6 H) p
; e) \/ I( `1 z. D4 I, y/ p1 o/ f2 _-business address(公司地址)
$ ]& |- w! B& f  Q# M" L+ j
- o3 X. R& j" P$ R; q-business number(联系电话)

Income
6 u6 S" a! i# R' }. n
-sale, commissions or fee(买卖, 佣金收入)

-GST/HST
; f1 u6 t7 C( W$ T1 F, Z& h5 C( Z
and PST

! {" a4 R! M; g-returns, allowance(补助)

7 w/ u3 J3 ?, d& T- Z-self-employed commissions from T4A slips(自雇的佣金收入)
7 X5 l4 b) M5 w5 l
-other income(其他收入)
7 S) B( `4 V, V  P
+ r! T! U* h# j$ _/ c-opening inventory(开始时的储备)
3 V1 i( `6 Z) q! u
- P6 \3 N& _- D-purchase during the year(当年购买得产品)

-subcontracts(转包契约)
' Y) ]- C. d2 ~
-direct wage costs(直接工资费用)
' t; Q0 v  D) B0 \: u  H$ u# K
% ?3 h/ |- w0 W" Z- {2 O-other cost ,specify(其它费用)

* J$ ~3 h* P7 I) ^1 E-closing inventory(结束时的储备)

7 l' w5 D7 H% n7 o" `Expenses

1 Y! d+ Y, N/ g; f-advertising(广告)

* {% o: X1 s, y! K3 E& C8 N-bad debts(坏账)

# Q1 R& {  w, _) _5 q1 s-business tax, fee, license, due, memberships(商用费用:执照费用, 会员费)

-delivery, freight, and express(搬运费用)

$ O* Z, c- s% j7 ]! T& T-fuel costs (except for motor vehicles)(汽油费)
7 q; r  F0 [, y8 {0 `/ {
6 V/ I$ }! a3 [% H-insurance(保险费)
5 ^1 T/ o, {/ o7 t4 s
-interest(利息)

-maintenance and administration fees(保持和办公费用)
! ?/ x5 C& X" G0 R% h# h
-meal & entertainment(吃饭和娱乐费用)

-office expenses(办公室费用)

2 W4 g9 e; E1 `0 l-supplies(支持费用)
9 Q6 |# Y; V: i" j9 `, W; j
-legal, accounting, and other professional fees(法律, 会计和其他专业人士费用)
2 \1 Z5 [* S0 K6 f6 ~4 x3 V) `
-property taxes(物业税)

( O; Q: u2 H" u, u* ]1 b-rent(租金)

-salaries, wages and benefits(工资,福利费用)

. M: |' @3 ~4 ]" y) Y) p-travel(旅游费用)
/ d8 K2 o$ U8 b  h- p
-telephone and utilities(电话,水电)
5 u& H8 M" }. B1 i: l# K" ~
( v" |; s1 g' C6 H& J-other expenses(其它费用)
& p/ `5 T  Y" U
Business use of home expenses-商业用房

6 K4 }9 ]9 g2 P, z. X6 N-area or number of rooms in the work place(用在商业用途上的房屋面积):
0 @; v) ~1 Z! K
: y) J7 v6 T& C7 B* a-total area or rooms in the room(房屋总面积)
5 `6 i' H! X/ c9 r% c9 U
-heat(供热费用)
6 |, L' r4 p/ R" R
-electricity(电费)
3 N2 v/ Z; Y' Z* L; l
-insurance(保险)
7 Z" x5 {) i0 v$ @5 S+ \4 z/ \- y/ k
7 ^5 `$ q9 q$ x1 Y% k% Q) z- W-maintenance(保持费用)
( z/ o! K" w6 A( C, t. c
* |2 i+ g- r3 H4 y$ P8 u-mortgage interest(按揭贷款利息)
! S  s6 ]$ o/ k. w9 Z& h
-property taxes(物业税)

% \* Y' P, `! t- _, q-other expense(其它费用)

9 e" E* t. K7 L6 f4 _# p3. 其它记录个人收入的表格，如：T4A(OAS), T5003,T5006等等。

4. 如果本年度卖出非自住房产，需要申报资本增殖收入。

5. 支付托儿费用的收据，需提供托儿机构(或个人)的名字，SIN卡号;支付孩子体育活动费用的收据。
2 u9 V. }: ]: t5 a1 P0 I2 X0 Q* y
2 m0 W6 b. N: n  O 6. 本人及家人支付医疗费的收据，包括购买健康医疗保险的收据。

7. 月票收据 - 记得一定保存有原始的Metropass

/ Z( [4 c% W0 u. T! W( I8. 各类捐款(慈善捐款、政治捐款、教堂奉献等)的收据。
- h' G2 |: K3 s% H
9. Support for a child, spouse or common-law partner (离婚人士给小孩和原配偶的赡养费)

+ }. |$ W* p0 `. r10. Professional fees or Union dues (专业人士年费)

11. 如果是租房-2011年房租的总金额是多少? 如果是买的房子,每年的地税是多少? 是不是住学校?(需要有收据。或则现在没有收据，将来可以去原来的房东那里要到收据)

* f/ A, ^) q% W3 C/ K0 n12. 准备一张void cheque. 这样做的好处就是, 政府会把退税直接打到你的账户上.
3 m( W. t; d/ |, p5 n( E' U* j/ ^
电子报税: NETFILE Access Code 获取的方式

点击税局网站: http://www.netfile.gc.ca/dsclmr-eng.html
7 K8 i/ X7 u/ W" D
8 \3 d1 [( h& B  C6 S! h/ B2011年低收入的单身朋友报税时不要忘了申请低保补贴

绿袖子

DING                        

大米粒儿

+ V3 Q  J# I- [7 O2 N
' Y3 r7 s( E, X( {好详细呀。不知道自己有房子自己住，那个物业税，和电费，水费能抵税吗？

大米粒儿

哇，好详细呀。不知道自己的房子自己住，翻新窗户花费，物业税，水费，电费能抵税吗？