爱城讲座(免费)2017年人寿保险税务新政和遗嘱, 信托

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2016年12月3日爱城讲座(免费)2017年人寿保险税务新政和遗嘱, 信托的实际应用
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时间： 2016年12月3日（Saturday night）6:30PM-9:15PM
7 G, n5 L& F$ S3 y讲座地点： Ramada Edmonton South  Edmonton (Free Parking)
# R+ U% Y3 F7 L5359 Calgary Trail, Edmonton, AB
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. g4 _6 q0 [9 N9 }  H2 U; t7 x( A. s* b从1982年至今，有关加拿大人寿保险产品的投资税务原则从来没有改变过, 随着新的针对加拿大保险业的税法生效日益迫近，2017年1月1日即将生效的新税法, 将会对加拿大保险产品投资及资产规划带来显著影响。对于绝对多数的2017年1月1前保单将继续维持之前的税务豁免测试（exempt test)和税务原则。人寿保险在加拿大受到广泛的认可和欢迎， 人寿保险, 遗嘱和信托是家庭转嫁风险、延税避税、财富累积和资产传承最有效的工具.
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* n% ]$ E. w9 N2 r/ _如果您存在有关这样的财务状况，不妨来参加我们的专业化的理财讲座
移民加拿大10多年，还没有遗嘱，也没有人寿保险
0 Y, f! x! l* L3 Z5 \/ r夫妻（无子女），认为不需要考虑遗嘱，保险和信托
. x+ v. \& g  L9 H8 v9 K" f% |1 C现在身体好可以不考虑人寿保险，将来身体健康状况不好时再考虑
7 h- t6 o9 a9 y3 @7 A在股票投资市场上，没有一个有效的投资方案，屡败屡战
) t. }7 ~1 M9 W7 F% E$ c4 D家庭债务已经还清，孩子已经独立，有养老规划，但没有资产保护规划
已经接近退休，并有一定的养老储蓄，但没有有效的遗产规划
% P4 E% n" h5 U5 y  @, u! N有一定资产，准备给下一代一些，但不知道如何保证子女有效使用
在加拿大，相应的法律可能使我们的想法变得不现实,
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7 x* X, K* |; l+ t; Y- Z如果您想了解，2017年人寿保险税务新政的影响, 如何利用人寿保险，遗嘱和信托更好的规划您的养老，及资产有效传承，请您参加我们的专业系列免费理财讲座。
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+ Q' [$ s" L# Q1. 遗嘱的三种形式
9 L3 V$ [/ u# z7 E+ k+ g" S3 \2. 如何制定免费遗嘱
3. 制定遗嘱应该注意那些事项
4. 无遗嘱的潜在问题
5. 遗产策划的两种信托(inter vivo trust and testamentary trust) 应用策划
0 n( b. F. K3 [& d6. 2017年保险税务新政的影响
7. 四种人寿保险相应的优点和不足, 常见的错误认识
, ?' |1 N. m; ^, b. Y8 b  M' k, X8. 那种人寿保险最流行及三大人寿表现公司的综合比较
9. 亚健康人士（高血压，心脏病，脂肪肝，糖尿病，肥胖症， 乙肝病毒携带者等）如何购买到满意的保险
3 N9 P8 m' y5 u, S/ w$ X10. 人寿保险的利益分析-人寿保险在税务、投资、养老、财务计划等许多方面的收益
11. 高净值人士养老规划、财富传承的新模式
12.在加拿大如何做到富过三代-财富如何保全及完整的传承
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$ w. N; z( w) E- E/ e: U! R; [( ]主讲人： 周学 志（Frank Zhou）
时间： 2016年12月3日（Saturday night）6:30PM-9:15PM
, @/ P3 A/ ~+ Q3 D# _1 P3 B" S' X2 V讲座地点： Ramada Edmonton South  Edmonton (Free Parking)

5 ]* v: h  r! k; K& O1 ]座位有限(20人) ，欲报从速
0 A! ?% |/ w+ Y( Y! Q(本讲座座位有限谢绝同业人士及同业相关人士参加，同业交流请另预约)。
联系人：周学志，报名：(请告知我们您的姓名，电话，邮件，人数,讲座主题)
* h/ J% b$ p& HEmail: xuezhi001@hotmail.com
* J. D& n* b9 s" ~' ^微信ID：zhouxuezhifrank
; u  Z. ?( ]3 s9 a% A1 g! m电话: (780)722-5918 可以留言或发短信报名
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Frank Zhou, 周学志 , 平安理财公司(Safety Financial Solutions Corp.-2006 )

, w) b+ v+ d( {3 ]+ q资深财务规划师 (CFP-Certified Financial Planner)
) s; @# c/ H7 K3 I% r* E; }" g注册退休规划顾问(Registered Retirement Consultant-RRC)
特许人寿保险理财师(Chartered Life Underwriter-CLU)
" O: a, j! A3 t$ @! n: o! n& X. N' o长老规划顾问(Elder Planning counselor-EPC)
2005 毕业于卡尔加利大学工商管理硕士金融专业（MBA Finance )
) W4 ^+ X2 w7 M, @/ p  P/ I; u# J. j信托与资产规划协会(加拿大分会)会员(STEP-The Society of Trust and Estate Practitioners)
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2015年度荣获 三大金融集团及环球百万圆桌最高荣膺, 四大金融领域机构，六大荣膺
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加拿大人寿 (Canada Life): 杰出精英(outstanding producer)及白金高峰精英
永明金融 (Sun Life): 金牌精英(Gold Strategic Partner)
& I2 Y! m& A- z* w1 B7 F5 T宏利金融（Manulife): 精英会员（Elite Member）及高峰精英
百万圆桌(MDRT)，顶级会员 (Top of Table)及终身会员 (life member)
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2007-2016 年环球百万圆桌会员, 曾任中国平安保险天津分公司区域经理并连 续多年区域业绩第一。
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如果依照税法，加拿大的保险类产品可以划分为以下三类：随着新的针对加拿大保险业的税法生效日益迫近，2017年1月1日即将生效的新税法，将会对加拿大保险产品投资及资产规划带来显著影响。
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G1: 1982年12月2日前产生的保单
G2: 1982年12月2日之后到2017年1月 1日之间产生的保单
G3: 2017年1月1日之后产生的保单,或者有些保单由于一些原因失去了它们G1 或者G2的身份.
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对于绝对多数的G1和G2保单将继续维持之前的税务豁免测试（exempttest）和税务原则。

但是，对于原有生效的G1和G2保单，在特定情形下，将触发新的税法规则，比如G1，G2的人想要增加保额，并且需要经过新的核准，那么该保单将会失去原有的规则（Lack of grandfathering）,那么变更的保单也将会归入G3类，会受到新法的影响。
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' {/ b# g  @' M2 F- a' @' s保险有什么功能？
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+ Z  U0 M) L! V9 W通常来说，一个人的投资无外乎-房产，证券/基金以及保险，那么保险相比较于其他金融资产或者房产资产而言，有什么特点？随便翻阅财经报纸和媒体，不难发现全球的亿万富豪以及高净值人士都会投保高额的人寿保险？那么其原因是什么？
简单来说，由于税法的原因，保险的赔付是免税的！！！

这个特殊的税务规定，给了所有人，尤其是富人一条特别的途径增加他们家族的财富，有钱人也往往意味着更高的收入及更高的收入税；试想一下，如果一个人要想给家人留下100万加币，那么他需要赚多少钱才能留下这么多，假如只有40%的边际税率，那么这个人也需要至少赚167万的收入，如果考虑到临终各类遗产验证的费用等，则需要更多。

2 ]7 F) I) A! D, c3 y! D从税务的角度来看人寿保险，至少有以下几个方面特点：
8 x* f5 C' U/ e# _1.身故赔付是免税的
! c6 m5 {1 `/ V2.保单里现金价值可实现免税增长
& ^6 U7 O7 r4 B' P, i& q2 O# W除此之外，人寿保单往往用来作为实现以下资产规划策略：
' {- B; }- m* mA.公司继承策略 ( Business Succession Planning)
B.家族遗产规划（Estate Planning）
5 G; x) B* V9 p) P7 r) C4 h% u1 WC.债权保护（ Creditor Protection）
D.遗产均分计划（Equalization of the estate between beneficiaries）
E.慈善捐赠（Charitable Planning）
& P( c' [' g; H0 q! Y4 ^F.规避遗产验证（Probation Protection）

- \% U  ~0 w% k正是由于保险投资效益的免税延税功能，让越来越多的人愿意将部分投资资产转移到保险中，1982年以来，加拿大的保险业和全球其他国家一样，经历了保险产品的不断创新，越来越多的人利用保险实施各类避税策略。在今天加拿大人的寿命越来越长，保险的投资避税功能也越来越强大的情况下，以及今天的低息环境和低通胀水平，相比1982年也有了显著差别，从而导致加拿大政府认为税务利益对保险产品来说太慷慨了，于是将在在2017年1月1日后开始实施新的保险业税法，而这一调整，将会引来加拿大保险业新一轮大的变化。
哪些方面将会有大的变更？
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含有投资成分的人寿保险除了给投保人提供保障外，同时也给投保人提供了利用投资进行财富积累的机会。与人寿保险中的投资相关的税务规则，就详细规定了一份保单中可以有多少投资积累，这些投资怎么估值，以及相关的投资收益怎么收税等问题。

可以从两个方面来观察这种变化，一是免于征税的投资累积额度的调整，二是保险成本的调整，这两方面都会对投保人的保单价值的累积产生影响。
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2 X) R, H- P4 @( J来源：世富金融集团VIP中心
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你只是单位的草，却是家庭的天！

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0 l2 i$ T! R- f" X5 L. E% a在单位，你真的不重要！不管你在什么单位，你只是单位的草！离开了你，太阳照样升起，你并没有想象中的那么重要，即使你是领导，莫说有几个人对你是出于真心，一旦退休凋零，又有几人会把你记牢？人走茶凉是单位的常态，别以为自己是尾大不掉！

( l! Y0 q) T, c; |! p' ?在家里，你真的很重要!不管你在哪里，离开了你，家就不能称其为家，孩子就没有了爸妈。你千万不要以为为了养家就可以离家，家之所以为家，那是抱团取暖的地方，那是阳光普照的小世界，那是孩子温暖舒适的小港湾。
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1 I" {: k7 I0 c+ W, @  _* A, X人生短暂，如果想为你的爱人留下美好的回忆，让长大的孩子留下美丽的念想，你真的很重要。

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有时候，生命可以很坚强，也很多时候，生命却真的很脆弱。因为，人生无常！请珍惜与家人在一起的今天，今天之所以是今天，那是因为是金天.
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透支身体换得所谓的成功和名利，会瞬间一扫而光。最终还要再用钱财去修复我们的身体，给家庭增添了负担，最终带给亲人感伤！倘若你因任何原因离世，那么，对于你的家和家人，天就真的塌下来了！那是不可弥补的痛，那是撕心裂肺的伤.
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# ~6 t' n* v8 T, b  @3 |* ]过热地在意功成名就，却冷淡了家庭的温暖，忽视了对孩子的教育，轻视了对老人的尽孝，这不是你所爱的人真正愿望，孩子的不成器才是你一辈子重大的创伤!


  B1 i; o* }- w- f在单位里，今天再大的事，明天就是小事；今年再大的事，明年就是故事；在任再大的事，离任只是传说！当你退休之后，你才知道什么才是真正的根！对于我们每一个人，适度工作，保重身体，多陪家人，教育孩子才是最重要的！少在外面应酬，多对老人照顾；少些酒肉朋友，多与家人交流；少些花花肠子，多点相夫（妇）教子，一个人只有尽到本分才有福分。

# \( F. {. @1 m7 X; n" o所以，请记住：你，只有在家里是无人可以取代的！对于你的家人，你才是最重要的！家人苛求的并不是荣华富贵，而是需要有你的关心和陪伴.