有收入 移民报税需要准备的材料 ZT

绿袖子

1. 准备用于记录报税者及家人的个人信息，包括姓名，出身年月日，SIN卡号码，居住地址，联系电话, 是不是公民，2011年最后一天在哪个省份及银行帐号等信息。新登陆的移民，要记下登陆的日期以便计算个人基本免税额。

2. 报税经常用到的表格

T4(雇佣收入)

* L" L$ b0 k5 E& ~. f/ ZEmployer''s name(雇主名字)

3 |& i$ @& i* D. Y# e14 Employment Income (工资收入)

0 j" J8 e/ e3 z8 D' }16 Employee''s CPP Contributions(所交养老金)

18 Employee''s EI Premiums (所交失业保险)
  p' B2 R0 B6 r8 [3 q% q! e1 T- C
* n& L, y& G# o4 R22 Income Tax Deducted (所交税)
# M$ q( W2 E$ n& }) E; X8 h# `
, M( D" K) Y6 N, s, g24 EI Insurable Earnings(受保内的收入)

T4A(自雇收入)
( P' e3 X3 l3 p! }! p2 J0 z$ D
* p# ]' {# B- M% Z* W/ }20 self-employed commission (自雇收入)

4 t& h! R1 D1 p* V22 income tax deducted (所交税)

28 other income (其他收入)

T4E(EI收入)
6 t0 A# Y1 E1 t
14 total benefit paid(所有福利所得)
2 Y2 N( X0 o, ^( y) M
- s+ i0 o: t  D3 }; t* a$ s! [15 regular and other benefits (一般和其他福利)
' M1 }* d2 H1 \" F8 w- ?6 n
17 employer/support measures(雇主支持)

! c: S2 L! R- ?) j20 taxable tuition assistance (雇主学费支持)

21 non-taxable tuition assist (不用扣税的学费支持)
" A. s, S+ [( z* H; N
, t/ Y$ f' R# o( W# m22 income tax deducted(所交税)
9 E* p7 w1 c' Q& L: l# D
T2202A(学费单)

) x4 g5 w# P( o5 m2 x  X( Keligible tuition fee (当年所交可以抵扣税的学费)

number of part-time months(B) (多少个月兼职读书)

, F" \; t1 p# m- S! bnumber of full-time months(C) (多少个月全职读书)
+ s0 Q8 f# ]% A( c
- X# ?2 j, n# Tunused federal tuition and education amounts(剩余联邦学费和教育数额)

, }% k0 Y* a$ T5 OOntario unused tuition and amount(剩余安省学费数额)

. _2 u: i9 Z  z& N0 r' B注解：T2202A

符合申请学费金额的条件有：
6 c; X6 O& t6 \1 H3 v( G! h
4 R2 e* F+ i8 O. F1 r" S5 d% q1. 纳税人所读的学校必须是经过加拿大人力资源部认可的

6 }, l. N9 B3 f! n5 {  D6 c5 s2. 纳税人所读的课程必须是高等教育。这里大部分的学院和大学提供的都属于高等教育课程。特别要强调的是高中不属于高等教育，所以学费不能作为报税用途。

3. 纳税人必须年满16岁
+ t( U4 ?( E7 H3 g& Z$ T
& b; r+ L" S( h* [' b4. 纳税人所交的学费大于100刀
6 C" V: x2 H+ n7 I: Q. Y
: n* F$ W, H) x1 i5. 所有的专上学院会在2月份能出具T2202A或则T2202表用于报税用途。
( q1 d! N- P8 b6 ]. F
各类专上院校T2202A的下载页面：
* f( D- D% `: ]5 w9 ~
2 w  v2 G/ m! n6 F/ CYork University: http://sfs.yorku.ca/fees/taxforms/

# k) R% d6 o% r2 L0 X2 }University of Toronto: http://www.fees.utoronto.ca/bulletin/t2202a.htm
; h, \0 y" K: B  @3 u+ \! x
; e( N, m# b8 W6 m9 J0 Y7 C  {Waterloo University: http://www.adm.uwaterloo.ca/infofin/students/Taxreceipts.html
9 Z7 L! C! O1 q1 H9 M
. E. b( V0 U' \! i' d8 dSeneca College: http://www.senecac.on.ca/registrar/fees/taxreceipts.html
1 D# v% z& ]1 T4 v
Centennial College: http://www.centennialcollege.ca/bulletin/t2202a
( t* M8 f, t2 w
George Brown College: http://www.georgebrown.ca/tax/
7 m" A& S* p- }/ q
T5(利息收入)
& S6 Q, [- k' z8 K6 u' r5 w" o: d
, `; a( R* C2 x11 Taxable amount of dividends(分红收入)

13 Interest from Canadian sources(利息收入)
+ q- K/ G; U, o1 i# N2 l2 U( `
2 }# s4 E' c% S, m' k, E- g18 capital gain dividends(投资分红收入)  
( m3 F; e! ?/ t% g5 O# b2 X
14 other income Canadian sources(其他收入)

% X. [; G) w4 M0 d0 b* r3 A1 v# wT3(信贷收入)

32 taxable amount of dividends(分红收入)

21 capital gains(投资收入)

T5007(社会救济金)
9 q  P) e4 l: w" r
10 救济金总额
1 ?2 p! z1 ]3 U) A! u! \( h
RC62 (UCCB： 6岁以下，政府给小孩的补助)

10 福利金总金额

RRSP

RRSP deduction limit for 2009(2009年RRSP的限制数额)

contribution amount(RRSP投入数额)

* f! _1 v9 C- i2 h. J9 E关于RRSP的购买额度，可以参考2009年的Notice of Assessment

Student loan interest paid of Income tax credit (学生贷款利息)

8 C( I0 B' c, @  \( R) X" ^! I9 m可以参考National student loans service centre 寄来的信，第2页最后一行的数据。
6 Y& ~! p  [$ G1 a4 D& ?
Federal unused tuition, education and textbook amounts and unused Ontario tuition and education amounts (没有用掉的联邦，安省学费教育额度)
& t5 k" `# X& {: a: J: M$ v+ F
可以参考2010年的Notice of Assessment第一页中的第2段和第3段中的数据。
9 l/ Y7 L3 C$ W0 ]
Statement of real estate rentals-出租房屋收入表格
! r$ I/ D8 m& Z
address of property(房屋地址)
5 j" F1 h" B8 \2 y  a
gross rents income(房租收入)
0 f  n6 P$ U: l
personal rate(自用百分率)
5 c/ j1 v2 G) [7 P; d" {$ C3 A
) {/ Q6 b) J' u- c1 g注解：1. 按卧室房间数进行费用分摊。例子：整栋房有8间房，出租4间，自住4间。自用百分率为50%

            2.按租用面积进行费用分摊。 例子：整栋房除开公用面积(厨房，卫生间)面积100平方，出租50平方，自用百分率为50%

* C- P2 |  U8 E$ W* K, S' c2 u expenses(房屋开销)

8 m9 k  Y2 `6 d8 ?! w! T* q-advertising(广告)
4 M8 Y& f( p  R: [
+ y" A, a; k% K7 q-insurance(保险)
9 ~. }0 V2 T6 p. |% R- V9 s! T5 I
-maintenance and repairs(保持和修理房屋费用)

# p6 ^8 S7 |9 R6 C, M  R! Y  a3 I-office expenses(办公费用)

5 o" Z( j' z9 P0 h5 d$ R-professional fees(专业人士费用)

  f; E4 G1 l) i. d! L/ l. P1 U-property taxes(物业税)
9 V0 _9 c* r5 L& Q8 _
-salaries(雇佣费用)
7 p' H3 W# m$ \( A  K+ h
-utilities(水电费用)
* g% M( g: @2 v; J& |) B% b1 r
- M0 W* M6 U$ O$ U: c/ G: z' M- V-other expenses(其它费用)
8 S: o8 ?1 Q; x5 \2 @, G+ s
Self-employment –自雇
' @1 F: e# M* f
your name(你的名字)
% e0 c6 k  |, S0 h! d! ?2 D
-time from: to (从什么时间到什么时间)
( L6 T1 U$ Z& X! U. u* w
-final year of business(yes or no)? (是不是最后一年)
# A* ~7 ~5 `  m
-business name(商业名称)
2 M: d* [0 g- o- ^3 x/ i4 f
- M, Y1 m% T3 \& q3 G5 W* M6 d* n-main commodity(主要产品)

-business address(公司地址)

-business number(联系电话)
. m; Q+ }2 }0 ~; t4 J
Income

-sale, commissions or fee(买卖, 佣金收入)
1 \( r6 D( n$ X* d/ t0 a: j
-GST/HST

and PST

' X" `" y" Z9 I2 @* w3 J' @-returns, allowance(补助)

* I4 ?4 H, r' A. `-self-employed commissions from T4A slips(自雇的佣金收入)

8 S( s- t: i- N0 O-other income(其他收入)

  F* U% u3 B1 S9 ?. |-opening inventory(开始时的储备)

' w$ |3 ?  t. h- e-purchase during the year(当年购买得产品)

3 p! g) \9 l/ y8 S, l8 M0 o4 ]-subcontracts(转包契约)
' j* o4 f- ~* T% I9 C% v8 K
% A9 o1 A, u4 B2 h- C-direct wage costs(直接工资费用)

! X% V2 d' H$ L3 `6 e2 r5 }-other cost ,specify(其它费用)

$ f, H$ ]9 |+ ~( k; p-closing inventory(结束时的储备)
( m6 R2 A9 m3 g
Expenses

-advertising(广告)

: s& V$ N6 y( D+ ]2 ~1 \6 G-bad debts(坏账)

# S/ ^3 }- V. B; w6 e-business tax, fee, license, due, memberships(商用费用:执照费用, 会员费)

* D3 F' B/ U# a" C9 A-delivery, freight, and express(搬运费用)
9 q/ r6 I' a+ K; d) N* i, o
4 u6 [2 K' i- w8 H9 h( i" {/ V-fuel costs (except for motor vehicles)(汽油费)

- o* L; `5 i" b7 l* H, y( x6 q-insurance(保险费)

-interest(利息)
) G9 H5 d/ `# k# `$ ]. j6 k
-maintenance and administration fees(保持和办公费用)
! I3 |+ G) E! W4 \' u9 [% @+ T" }
-meal & entertainment(吃饭和娱乐费用)
5 }& ~- W- M9 ]* B7 O, O' A: v. H
' ?: k2 W2 Q, Z. N, j2 X-office expenses(办公室费用)

6 F' ~; [0 q/ Q6 |-supplies(支持费用)
* F# h' d8 d# U9 b
-legal, accounting, and other professional fees(法律, 会计和其他专业人士费用)
0 Y' o, n+ f5 U( C2 o& D' V9 F
8 t7 g/ Z' S1 {6 ^- f1 u+ e4 L5 ?-property taxes(物业税)

-rent(租金)
) _3 C: ^) W' {
-salaries, wages and benefits(工资,福利费用)
" j' @9 v$ w% G3 p7 C
; |: M4 E& W, ?& v-travel(旅游费用)

" q4 X: R' m- J" K$ O. G9 H0 P-telephone and utilities(电话,水电)
  p9 z2 `. k$ I- `  l
1 |$ a+ I. l  @3 g2 R-other expenses(其它费用)

Business use of home expenses-商业用房

- o& @, i4 S3 Q8 r-area or number of rooms in the work place(用在商业用途上的房屋面积):

-total area or rooms in the room(房屋总面积)
3 K( a7 j0 n4 ^9 \( Z+ p- \. N9 S9 {
-heat(供热费用)
7 s3 w3 J9 [- b  F- S( U
2 b( N  m2 W3 `6 F* E  N1 J; }-electricity(电费)

7 {% D  C. ?$ m) ]  E6 w9 [-insurance(保险)

! x1 P! [) p5 M* \2 _% p-maintenance(保持费用)
4 F6 N% M( S9 i. c" e+ l: ?8 W
-mortgage interest(按揭贷款利息)
& j& @$ \& Q9 b/ }
-property taxes(物业税)

-other expense(其它费用)
4 [# Z1 y$ D3 U/ r
3. 其它记录个人收入的表格，如：T4A(OAS), T5003,T5006等等。

' N8 ^2 t, }6 d( o1 w4. 如果本年度卖出非自住房产，需要申报资本增殖收入。
! t1 `5 u2 Q' H" P
3 K; ?3 j+ y" a$ _ 5. 支付托儿费用的收据，需提供托儿机构(或个人)的名字，SIN卡号;支付孩子体育活动费用的收据。
# ~. M- x, N; {; o- |/ s- e
/ Q4 y6 _+ r$ n- Q 6. 本人及家人支付医疗费的收据，包括购买健康医疗保险的收据。
' G! c* L4 ], b6 [  b- N5 t9 u
7. 月票收据 - 记得一定保存有原始的Metropass
4 Z; w1 t' [0 R. m2 v
8. 各类捐款(慈善捐款、政治捐款、教堂奉献等)的收据。

9. Support for a child, spouse or common-law partner (离婚人士给小孩和原配偶的赡养费)
" N1 y; \6 L* i+ V5 D
10. Professional fees or Union dues (专业人士年费)

) V: K1 A: l+ }; r& W# W% F; b- {! ]" K11. 如果是租房-2011年房租的总金额是多少? 如果是买的房子,每年的地税是多少? 是不是住学校?(需要有收据。或则现在没有收据，将来可以去原来的房东那里要到收据)

$ U  q3 w+ a9 G4 o& h12. 准备一张void cheque. 这样做的好处就是, 政府会把退税直接打到你的账户上.
8 W, G* Z# D' }9 N6 a& Y) @1 P
电子报税: NETFILE Access Code 获取的方式

" J+ C# s7 b' b* @& \. `  t点击税局网站: http://www.netfile.gc.ca/dsclmr-eng.html
: G6 ^& V+ Y8 ~; X$ C
2011年低收入的单身朋友报税时不要忘了申请低保补贴

绿袖子

DING                        

大米粒儿

& w) V4 c* x) k
好详细呀。不知道自己有房子自己住，那个物业税，和电费，水费能抵税吗？

大米粒儿

哇，好详细呀。不知道自己的房子自己住，翻新窗户花费，物业税，水费，电费能抵税吗？