有收入 移民报税需要准备的材料 ZT

绿袖子

1. 准备用于记录报税者及家人的个人信息，包括姓名，出身年月日，SIN卡号码，居住地址，联系电话, 是不是公民，2011年最后一天在哪个省份及银行帐号等信息。新登陆的移民，要记下登陆的日期以便计算个人基本免税额。

2. 报税经常用到的表格

2 j! o, A* v) t4 bT4(雇佣收入)
  W, @; \6 {- t* H
Employer''s name(雇主名字)
. A* J- @7 h: E
14 Employment Income (工资收入)
4 R, d5 J' d2 c
16 Employee''s CPP Contributions(所交养老金)

" E: U$ U+ G4 k0 A5 t! R18 Employee''s EI Premiums (所交失业保险)
/ W$ O7 l, Q0 C7 G
( m5 D+ o1 I1 O+ o( ~4 c22 Income Tax Deducted (所交税)
; ?/ a% }; N3 l/ f! x
5 M! |0 p3 i: O, t) ~5 F8 s24 EI Insurable Earnings(受保内的收入)

T4A(自雇收入)
; v4 o/ c9 Q3 P
) K( u, L2 Q  z6 I9 @20 self-employed commission (自雇收入)

22 income tax deducted (所交税)
2 r( w9 Z( g9 H4 h2 f# t
2 k* a3 k/ ^5 |: @# O/ v5 n+ w28 other income (其他收入)
- X$ W$ v+ W& W; b
T4E(EI收入)

14 total benefit paid(所有福利所得)

15 regular and other benefits (一般和其他福利)
5 ?, i# Q4 W! F8 [9 h
17 employer/support measures(雇主支持)

+ m* o! F" _$ X. D/ t" n1 A20 taxable tuition assistance (雇主学费支持)
* Z, Z% ~# ?( ^) Q
7 a$ ]' M( N+ s21 non-taxable tuition assist (不用扣税的学费支持)

: b3 ]% @" ?* ^  p' k  c) [6 J5 ?22 income tax deducted(所交税)

T2202A(学费单)

eligible tuition fee (当年所交可以抵扣税的学费)
+ I5 B2 Z' i# z6 X
( G  x% i2 B$ @9 g0 J! C( n$ Z, U4 Hnumber of part-time months(B) (多少个月兼职读书)
7 |& w4 p& N" c# r/ ~1 X
/ L- G- ^& f$ b, unumber of full-time months(C) (多少个月全职读书)

" n- `! v& F1 V. lunused federal tuition and education amounts(剩余联邦学费和教育数额)
, ?$ c' q! Z: t3 n  q$ o. H
) `9 w& l) i) |3 ^, M+ hOntario unused tuition and amount(剩余安省学费数额)
2 Q* m1 g* Q; d  i* c& i
注解：T2202A
* }: O+ J( q  K
符合申请学费金额的条件有：

1. 纳税人所读的学校必须是经过加拿大人力资源部认可的

4 ?# P# ^2 B) q  J2. 纳税人所读的课程必须是高等教育。这里大部分的学院和大学提供的都属于高等教育课程。特别要强调的是高中不属于高等教育，所以学费不能作为报税用途。
; b4 v! l  t8 U- J. W. {% v6 {
4 X) G4 J4 H& u- {8 l1 L* {3. 纳税人必须年满16岁
/ y4 k; {# `. {9 k: Q7 b! c8 @
$ B( E6 r+ [" k) T2 u4. 纳税人所交的学费大于100刀

! Q* |; S' U7 d: s, z/ y5. 所有的专上学院会在2月份能出具T2202A或则T2202表用于报税用途。
/ P+ j  ~9 d& S7 \1 u* [- v4 W
各类专上院校T2202A的下载页面：
+ n! Q0 J2 t0 E* h, H6 S
# p. |( s! {. |  W% CYork University: http://sfs.yorku.ca/fees/taxforms/

University of Toronto: http://www.fees.utoronto.ca/bulletin/t2202a.htm

8 Z5 O( f; @4 z$ p( f$ H3 Q) yWaterloo University: http://www.adm.uwaterloo.ca/infofin/students/Taxreceipts.html

Seneca College: http://www.senecac.on.ca/registrar/fees/taxreceipts.html

! ~$ f" a* K  r. q+ ECentennial College: http://www.centennialcollege.ca/bulletin/t2202a
) k/ w: [+ P, g5 S7 I( L
" K9 {' n5 d* r8 Q4 m' S- dGeorge Brown College: http://www.georgebrown.ca/tax/

- ]2 x$ e, k. H  \3 [T5(利息收入)

8 [7 L6 _+ ~0 n6 |. Q( z7 `" X11 Taxable amount of dividends(分红收入)
1 r2 _8 y7 e2 [" r0 h6 e7 G
7 ?) d! @- y* q- K& o6 D3 i1 e2 S# D, A13 Interest from Canadian sources(利息收入)
. m- G& K1 N: Z# z  o+ r& Q7 E
$ ]4 e% r6 L* I+ e3 X1 S18 capital gain dividends(投资分红收入)  

; P, u& Q3 _; K$ ?7 L14 other income Canadian sources(其他收入)
" j7 @: \. L5 R% ^- I
: O2 j  u( V- k3 C: r$ r! oT3(信贷收入)
5 O4 G4 o% y8 {# V
- R  V: `+ q# @- b32 taxable amount of dividends(分红收入)

21 capital gains(投资收入)

0 A! r/ m4 c* ]0 X$ C6 FT5007(社会救济金)
: {  N- A9 K' B2 X
  T" v5 k( c/ b" c10 救济金总额

RC62 (UCCB： 6岁以下，政府给小孩的补助)

& }5 N! Y5 j( ~/ o9 ]& F7 w10 福利金总金额
& n( T5 F2 K/ z+ @1 ^- H' s. b
RRSP
- U: m7 f4 |: J4 I( B
RRSP deduction limit for 2009(2009年RRSP的限制数额)
9 z' Z9 v. R* r  L9 D
contribution amount(RRSP投入数额)
! ?" F, |3 n4 U- ]7 y5 G4 [4 h* M
关于RRSP的购买额度，可以参考2009年的Notice of Assessment

  N" \. a9 R" R2 [/ j1 k6 u9 {Student loan interest paid of Income tax credit (学生贷款利息)
, Z  o1 G/ s! m; N5 X' v4 M
8 \7 @2 y, t( p! H可以参考National student loans service centre 寄来的信，第2页最后一行的数据。

Federal unused tuition, education and textbook amounts and unused Ontario tuition and education amounts (没有用掉的联邦，安省学费教育额度)
! [# e+ A( j  Q7 A( [3 d
9 _. d9 E# n1 O* F* n/ t可以参考2010年的Notice of Assessment第一页中的第2段和第3段中的数据。
; }. K( i* V. f
3 [0 D5 `, ?# D, T! `' u( DStatement of real estate rentals-出租房屋收入表格
' {7 ]$ u) B5 s0 O" q& F
address of property(房屋地址)
. l! z/ l4 `5 d
gross rents income(房租收入)

( U6 ?& V, w7 s" {; `personal rate(自用百分率)
3 u7 Q4 }  ?2 Z1 ^; {
- z5 r- `6 H4 H注解：1. 按卧室房间数进行费用分摊。例子：整栋房有8间房，出租4间，自住4间。自用百分率为50%
$ r; K2 y6 `; `* ~- M! h! e7 {
            2.按租用面积进行费用分摊。 例子：整栋房除开公用面积(厨房，卫生间)面积100平方，出租50平方，自用百分率为50%
, t9 j$ q+ a" Z  {
' r7 m7 Z: A8 d  R3 C expenses(房屋开销)

. X' w" Y% y$ |* `! d  b0 y. `-advertising(广告)

2 E0 g7 ]% ?  G8 k: z-insurance(保险)
4 k1 N; L; l9 X! Y+ n$ h! _- B
-maintenance and repairs(保持和修理房屋费用)
5 f6 d7 o. \- F9 O6 N1 c* u
-office expenses(办公费用)
2 t  m/ G) I' y
: v5 \+ @+ K' P, E( E-professional fees(专业人士费用)
; o# i$ l3 ^+ d/ I5 I
-property taxes(物业税)

9 v: z# A# S# N0 W7 X+ W-salaries(雇佣费用)
  n1 x8 l; [# K
-utilities(水电费用)
5 s- A  D  J+ x9 n+ V
$ q3 R5 W: k: T. r& G/ O; E1 M& q/ L-other expenses(其它费用)

  z, z  d7 z+ I1 _6 J9 U7 \Self-employment –自雇

% Z5 v% P3 v0 q1 ?' Tyour name(你的名字)
# v9 v5 p6 n$ ?% V9 N5 |: H: D/ k
-time from: to (从什么时间到什么时间)

  Q6 a, B- a+ [-final year of business(yes or no)? (是不是最后一年)

-business name(商业名称)

-main commodity(主要产品)
; A, Y# I6 g/ f
/ [7 ~5 C% }- B, e4 t& a-business address(公司地址)

-business number(联系电话)

) z0 k! ^( m0 c% p% H: IIncome

& a; U. M% x8 P- t: ^, i-sale, commissions or fee(买卖, 佣金收入)
1 N7 n' b& V/ M9 J& ]$ k/ q. g
-GST/HST
4 V3 @1 m1 e# q/ m5 }4 `2 P
* x3 u: a9 h* ~; I; }6 \and PST

6 M" ?+ G. T( J( g# V-returns, allowance(补助)
  C& V* K6 }) I' \
3 ?  B  P% T( H-self-employed commissions from T4A slips(自雇的佣金收入)

- s+ f2 v6 e/ L- }-other income(其他收入)
* M9 V2 N! v7 y1 P
6 E1 p) J# M4 G+ C9 ~-opening inventory(开始时的储备)
4 V9 i3 @2 d7 B- a3 a5 p  L' h
! ^, ^: I6 k8 r/ |' \  M( a/ A-purchase during the year(当年购买得产品)

-subcontracts(转包契约)

+ f; u! \( f/ @! |' O" {6 O9 Z; ^-direct wage costs(直接工资费用)
6 B2 Q' r$ N, E; u
* F) ?9 P& z# {: i+ M-other cost ,specify(其它费用)

) N% y4 r, |4 M/ V' I-closing inventory(结束时的储备)

Expenses
2 Y/ k2 h1 u: R; C# b
-advertising(广告)

% U' Z& R/ x- H" ~  r( R1 z-bad debts(坏账)

6 D# T9 {4 d! q-business tax, fee, license, due, memberships(商用费用:执照费用, 会员费)
2 [: s+ [) Q2 u5 D4 m8 W( c8 |4 ~
; t- l. ]. _( k, E: v: O: N-delivery, freight, and express(搬运费用)

-fuel costs (except for motor vehicles)(汽油费)
6 l4 B& L) i( D$ T
-insurance(保险费)

-interest(利息)

-maintenance and administration fees(保持和办公费用)

-meal & entertainment(吃饭和娱乐费用)
4 g5 m. m% I. G7 t
-office expenses(办公室费用)
/ i/ r, G8 A: A. t# ^$ ?$ _
8 r: u, I  Q' W; a9 y* D6 b; v-supplies(支持费用)
" ?$ z5 a) @3 ?; ~
! f$ Y2 v2 i& ], e( o2 H-legal, accounting, and other professional fees(法律, 会计和其他专业人士费用)

; U8 B. ~& h0 k9 W0 ^-property taxes(物业税)

7 q3 k7 I# t- o% B3 h-rent(租金)

-salaries, wages and benefits(工资,福利费用)

/ }  S5 W  g4 D4 d9 I+ [% }: d3 x-travel(旅游费用)
& y/ x9 n$ ?: O  ]4 E
3 \) z  Y9 e! Y; {/ {2 n) E-telephone and utilities(电话,水电)

-other expenses(其它费用)
( l( \2 w7 ~) j7 k# e% d0 |0 z2 ~
' z/ e( o, E, Z; l- I+ |  VBusiness use of home expenses-商业用房

-area or number of rooms in the work place(用在商业用途上的房屋面积):
, f' W) {7 S0 K; ?1 \2 b
-total area or rooms in the room(房屋总面积)
6 f' S. ~' D) F
" K) w- q# e3 F/ J) ]-heat(供热费用)

-electricity(电费)

% b8 X  W! [; M$ e' P-insurance(保险)

-maintenance(保持费用)
" U" D# Y4 j# K  O3 o8 H4 d
0 x$ {( {, f1 y5 i0 i-mortgage interest(按揭贷款利息)

; z+ E& U7 V3 ^2 s: R+ H) t-property taxes(物业税)
" L  O- t$ N1 O
& R$ q5 w: W1 e-other expense(其它费用)
1 W! i4 M6 h& l5 W9 ]
0 T3 ^; y/ u3 |* l! W* A3. 其它记录个人收入的表格，如：T4A(OAS), T5003,T5006等等。

& D6 V; T$ {$ l6 W; s! a3 F/ Z4. 如果本年度卖出非自住房产，需要申报资本增殖收入。
# k' e8 c$ m( _9 E6 _& {
5. 支付托儿费用的收据，需提供托儿机构(或个人)的名字，SIN卡号;支付孩子体育活动费用的收据。

- k2 B3 k9 k. a; \ 6. 本人及家人支付医疗费的收据，包括购买健康医疗保险的收据。

& ]  b% o4 T8 w/ B7. 月票收据 - 记得一定保存有原始的Metropass

8. 各类捐款(慈善捐款、政治捐款、教堂奉献等)的收据。

5 x2 j4 |. u8 ?9. Support for a child, spouse or common-law partner (离婚人士给小孩和原配偶的赡养费)

10. Professional fees or Union dues (专业人士年费)
6 {+ x  T# Z; v
1 l8 E+ D, F* Q! w9 r11. 如果是租房-2011年房租的总金额是多少? 如果是买的房子,每年的地税是多少? 是不是住学校?(需要有收据。或则现在没有收据，将来可以去原来的房东那里要到收据)

! ~! f' z( b! t2 p3 c& p/ B12. 准备一张void cheque. 这样做的好处就是, 政府会把退税直接打到你的账户上.
) l) D/ v7 O7 u; y; D% p. F
电子报税: NETFILE Access Code 获取的方式
4 J) \  M6 u% g4 F, `% x
, S) O( N' L' i1 R) B2 C: y点击税局网站: http://www.netfile.gc.ca/dsclmr-eng.html
' Z. R7 d7 x7 B( t" R: Z
2011年低收入的单身朋友报税时不要忘了申请低保补贴

绿袖子

DING                        

大米粒儿

好详细呀。不知道自己有房子自己住，那个物业税，和电费，水费能抵税吗？

大米粒儿

哇，好详细呀。不知道自己的房子自己住，翻新窗户花费，物业税，水费，电费能抵税吗？