爱城讲座(免费)2017年人寿保险税务新政和遗嘱, 信托

Keyman

5 @3 Q1 U& U2 @* P% r0 a4 ]* v
' O1 j. l0 ?& L4 [, q2016年12月3日爱城讲座(免费)2017年人寿保险税务新政和遗嘱, 信托的实际应用

时间： 2016年12月3日（Saturday night）6:30PM-9:15PM
讲座地点： Ramada Edmonton South  Edmonton (Free Parking)
' _$ h( r0 Y! k& g5359 Calgary Trail, Edmonton, AB

8 s# |. a6 I  \- |# z
从1982年至今，有关加拿大人寿保险产品的投资税务原则从来没有改变过, 随着新的针对加拿大保险业的税法生效日益迫近，2017年1月1日即将生效的新税法, 将会对加拿大保险产品投资及资产规划带来显著影响。对于绝对多数的2017年1月1前保单将继续维持之前的税务豁免测试（exempt test)和税务原则。人寿保险在加拿大受到广泛的认可和欢迎， 人寿保险, 遗嘱和信托是家庭转嫁风险、延税避税、财富累积和资产传承最有效的工具.

1 d# ~  q  h7 p6 O
- @( ]: A+ P# x* w0 f, [0 v如果您存在有关这样的财务状况，不妨来参加我们的专业化的理财讲座
移民加拿大10多年，还没有遗嘱，也没有人寿保险
夫妻（无子女），认为不需要考虑遗嘱，保险和信托
" t& m# |  I6 Y现在身体好可以不考虑人寿保险，将来身体健康状况不好时再考虑
$ p9 e; c! x; h1 _在股票投资市场上，没有一个有效的投资方案，屡败屡战
5 p+ v8 C3 s) i8 a' b& |, b" h" J家庭债务已经还清，孩子已经独立，有养老规划，但没有资产保护规划
已经接近退休，并有一定的养老储蓄，但没有有效的遗产规划
. d; [" W; P, ?1 {0 ]9 s有一定资产，准备给下一代一些，但不知道如何保证子女有效使用
/ I% r' {3 L; S( M& \' r1 J在加拿大，相应的法律可能使我们的想法变得不现实,
8 d9 b% o; q0 j  ^' S9 A5 X
. V5 R; G5 w' E1 _5 f
5 J2 Y+ O, x0 w* q3 n/ d如果您想了解，2017年人寿保险税务新政的影响, 如何利用人寿保险，遗嘱和信托更好的规划您的养老，及资产有效传承，请您参加我们的专业系列免费理财讲座。


1. 遗嘱的三种形式
& t8 u, i% W# R/ `. c" }8 x6 l5 `2. 如何制定免费遗嘱
" T1 M' h; L! v4 R4 F. U3. 制定遗嘱应该注意那些事项
0 @; w7 w) Z" y- {; U4. 无遗嘱的潜在问题
5. 遗产策划的两种信托(inter vivo trust and testamentary trust) 应用策划
. E7 k/ n1 m1 P2 ]6 ^9 Q0 T% J! H7 ?. X6. 2017年保险税务新政的影响
' J# E  P& {3 Z" s% e7 R& B7. 四种人寿保险相应的优点和不足, 常见的错误认识
6 N; m- S3 \; q7 n; N8. 那种人寿保险最流行及三大人寿表现公司的综合比较
8 F: [+ J9 u2 }, A4 Q) O9. 亚健康人士（高血压，心脏病，脂肪肝，糖尿病，肥胖症， 乙肝病毒携带者等）如何购买到满意的保险
7 A6 @& X' m4 D+ j10. 人寿保险的利益分析-人寿保险在税务、投资、养老、财务计划等许多方面的收益
9 ~9 y7 g3 h% f8 S5 s) |/ u$ a11. 高净值人士养老规划、财富传承的新模式
& {# a" O! W5 m: f' M. N( U: q5 m12.在加拿大如何做到富过三代-财富如何保全及完整的传承
1 _" w0 L+ G- N4 u" d# Y
: G* G$ K2 L2 M* p, g1 e( q" ~主讲人： 周学 志（Frank Zhou）
# O# ~7 u: X% t3 q  U! N4 T' L时间： 2016年12月3日（Saturday night）6:30PM-9:15PM
) n* D0 X7 N8 c2 ]) c8 i讲座地点： Ramada Edmonton South  Edmonton (Free Parking)

4 I# Q: k- q1 `  R6 n" D, T座位有限(20人) ，欲报从速
) G( ~; h& ]( C1 V(本讲座座位有限谢绝同业人士及同业相关人士参加，同业交流请另预约)。
联系人：周学志，报名：(请告知我们您的姓名，电话，邮件，人数,讲座主题)
! P( l! d) Q2 |0 z% ~Email: xuezhi001@hotmail.com
微信ID：zhouxuezhifrank
  ]  i% d5 D# c; u/ Q7 \; z电话: (780)722-5918 可以留言或发短信报名
/ }/ W. d- k) Q, Y3 i0 f" h7 i
3 e+ `% W+ N7 R% q: kFrank Zhou, 周学志 , 平安理财公司(Safety Financial Solutions Corp.-2006 )

资深财务规划师 (CFP-Certified Financial Planner)
注册退休规划顾问(Registered Retirement Consultant-RRC)
特许人寿保险理财师(Chartered Life Underwriter-CLU)
6 z$ b/ Z# ^9 F% N1 J4 N长老规划顾问(Elder Planning counselor-EPC)
+ p  j" C4 C) n! G0 \2005 毕业于卡尔加利大学工商管理硕士金融专业（MBA Finance )
信托与资产规划协会(加拿大分会)会员(STEP-The Society of Trust and Estate Practitioners)

" O$ [$ d/ ~' h! _+ j2015年度荣获 三大金融集团及环球百万圆桌最高荣膺, 四大金融领域机构，六大荣膺
+ `8 s; l1 {1 C/ }0 ^3 Z7 ]5 N9 u
2 q& c4 d2 z* ~# d( J8 R1 N加拿大人寿 (Canada Life): 杰出精英(outstanding producer)及白金高峰精英
/ r. O& l2 v1 U! w) \永明金融 (Sun Life): 金牌精英(Gold Strategic Partner)
宏利金融（Manulife): 精英会员（Elite Member）及高峰精英
, T+ M1 s" K$ c" Q( x6 v百万圆桌(MDRT)，顶级会员 (Top of Table)及终身会员 (life member)

+ F9 d& `' S. A2 u  Y8 Q
0 P5 S7 z. s/ H6 k2007-2016 年环球百万圆桌会员, 曾任中国平安保险天津分公司区域经理并连 续多年区域业绩第一。
" C) R" d, Z) n1 n" a! m

Keyman

如果依照税法，加拿大的保险类产品可以划分为以下三类：随着新的针对加拿大保险业的税法生效日益迫近，2017年1月1日即将生效的新税法，将会对加拿大保险产品投资及资产规划带来显著影响。
% k( z4 i+ `/ q
9 w% n* t9 z& _' j5 PG1: 1982年12月2日前产生的保单
* F5 a8 K8 z% n: [! oG2: 1982年12月2日之后到2017年1月 1日之间产生的保单
G3: 2017年1月1日之后产生的保单,或者有些保单由于一些原因失去了它们G1 或者G2的身份.
# Y+ {3 \" }, q; S; q
9 ]& u6 `( l$ q: J, B对于绝对多数的G1和G2保单将继续维持之前的税务豁免测试（exempttest）和税务原则。
0 F& H, t( c9 A/ f$ ~
: k! U0 b7 g: \2 b但是，对于原有生效的G1和G2保单，在特定情形下，将触发新的税法规则，比如G1，G2的人想要增加保额，并且需要经过新的核准，那么该保单将会失去原有的规则（Lack of grandfathering）,那么变更的保单也将会归入G3类，会受到新法的影响。

保险有什么功能？

* c1 L, g2 N/ c) c5 A/ H- H; k通常来说，一个人的投资无外乎-房产，证券/基金以及保险，那么保险相比较于其他金融资产或者房产资产而言，有什么特点？随便翻阅财经报纸和媒体，不难发现全球的亿万富豪以及高净值人士都会投保高额的人寿保险？那么其原因是什么？
; C' @0 l2 o& Q- B; G$ Y4 @简单来说，由于税法的原因，保险的赔付是免税的！！！

3 B7 M+ P* K$ u* `这个特殊的税务规定，给了所有人，尤其是富人一条特别的途径增加他们家族的财富，有钱人也往往意味着更高的收入及更高的收入税；试想一下，如果一个人要想给家人留下100万加币，那么他需要赚多少钱才能留下这么多，假如只有40%的边际税率，那么这个人也需要至少赚167万的收入，如果考虑到临终各类遗产验证的费用等，则需要更多。

# a* i" S, h) Q1 F4 E从税务的角度来看人寿保险，至少有以下几个方面特点：
' J( ^9 M$ \7 j+ o& j: A& w1.身故赔付是免税的
2.保单里现金价值可实现免税增长
除此之外，人寿保单往往用来作为实现以下资产规划策略：
! q8 n$ k3 u. }: lA.公司继承策略 ( Business Succession Planning)
B.家族遗产规划（Estate Planning）
1 j8 C% Y) R; t* I8 l; xC.债权保护（ Creditor Protection）
D.遗产均分计划（Equalization of the estate between beneficiaries）
6 Z, g6 T% ^! s2 t6 F8 JE.慈善捐赠（Charitable Planning）
F.规避遗产验证（Probation Protection）

正是由于保险投资效益的免税延税功能，让越来越多的人愿意将部分投资资产转移到保险中，1982年以来，加拿大的保险业和全球其他国家一样，经历了保险产品的不断创新，越来越多的人利用保险实施各类避税策略。在今天加拿大人的寿命越来越长，保险的投资避税功能也越来越强大的情况下，以及今天的低息环境和低通胀水平，相比1982年也有了显著差别，从而导致加拿大政府认为税务利益对保险产品来说太慷慨了，于是将在在2017年1月1日后开始实施新的保险业税法，而这一调整，将会引来加拿大保险业新一轮大的变化。
+ I8 l5 n1 k; J, i0 C8 P; W/ C哪些方面将会有大的变更？
& g" c( E8 a3 F9 n5 ]) i" e! _6 W
含有投资成分的人寿保险除了给投保人提供保障外，同时也给投保人提供了利用投资进行财富积累的机会。与人寿保险中的投资相关的税务规则，就详细规定了一份保单中可以有多少投资积累，这些投资怎么估值，以及相关的投资收益怎么收税等问题。

: J7 f: B! K4 _/ t可以从两个方面来观察这种变化，一是免于征税的投资累积额度的调整，二是保险成本的调整，这两方面都会对投保人的保单价值的累积产生影响。

来源：世富金融集团VIP中心

Keyman

你只是单位的草，却是家庭的天！


0 G5 h; v5 E$ }! k
在单位，你真的不重要！不管你在什么单位，你只是单位的草！离开了你，太阳照样升起，你并没有想象中的那么重要，即使你是领导，莫说有几个人对你是出于真心，一旦退休凋零，又有几人会把你记牢？人走茶凉是单位的常态，别以为自己是尾大不掉！

9 K7 a5 J' G# I9 y8 c, M# y) {在家里，你真的很重要!不管你在哪里，离开了你，家就不能称其为家，孩子就没有了爸妈。你千万不要以为为了养家就可以离家，家之所以为家，那是抱团取暖的地方，那是阳光普照的小世界，那是孩子温暖舒适的小港湾。

  z% D/ x; m* M. B" ]

7 o: z) p2 G# e- ^. x人生短暂，如果想为你的爱人留下美好的回忆，让长大的孩子留下美丽的念想，你真的很重要。
2 L/ j3 [1 H3 r7 |) W4 o

有时候，生命可以很坚强，也很多时候，生命却真的很脆弱。因为，人生无常！请珍惜与家人在一起的今天，今天之所以是今天，那是因为是金天.
8 W& ]) b6 z# _! ^: m! F
透支身体换得所谓的成功和名利，会瞬间一扫而光。最终还要再用钱财去修复我们的身体，给家庭增添了负担，最终带给亲人感伤！倘若你因任何原因离世，那么，对于你的家和家人，天就真的塌下来了！那是不可弥补的痛，那是撕心裂肺的伤.
7 I2 T! T5 A8 N$ u1 j
6 u' x" Q& m0 O8 W1 m* P4 A: h
过热地在意功成名就，却冷淡了家庭的温暖，忽视了对孩子的教育，轻视了对老人的尽孝，这不是你所爱的人真正愿望，孩子的不成器才是你一辈子重大的创伤!
+ h5 z! Y3 d$ [  ?( K# {
4 s0 }6 d; {. ?" Y2 \" @
" Z5 ?- X2 E/ ]7 [. N在单位里，今天再大的事，明天就是小事；今年再大的事，明年就是故事；在任再大的事，离任只是传说！当你退休之后，你才知道什么才是真正的根！对于我们每一个人，适度工作，保重身体，多陪家人，教育孩子才是最重要的！少在外面应酬，多对老人照顾；少些酒肉朋友，多与家人交流；少些花花肠子，多点相夫（妇）教子，一个人只有尽到本分才有福分。

所以，请记住：你，只有在家里是无人可以取代的！对于你的家人，你才是最重要的！家人苛求的并不是荣华富贵，而是需要有你的关心和陪伴.