爱城讲座(免费)2017年人寿保险税务新政和遗嘱, 信托

Keyman

2016年12月3日爱城讲座(免费)2017年人寿保险税务新政和遗嘱, 信托的实际应用
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时间： 2016年12月3日（Saturday night）6:30PM-9:15PM
" I5 o6 s" q4 X  T0 K, Y0 w3 t讲座地点： Ramada Edmonton South  Edmonton (Free Parking)
8 ~4 I) L5 [2 e- M- q/ E# g5359 Calgary Trail, Edmonton, AB
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从1982年至今，有关加拿大人寿保险产品的投资税务原则从来没有改变过, 随着新的针对加拿大保险业的税法生效日益迫近，2017年1月1日即将生效的新税法, 将会对加拿大保险产品投资及资产规划带来显著影响。对于绝对多数的2017年1月1前保单将继续维持之前的税务豁免测试（exempt test)和税务原则。人寿保险在加拿大受到广泛的认可和欢迎， 人寿保险, 遗嘱和信托是家庭转嫁风险、延税避税、财富累积和资产传承最有效的工具.
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8 t! w+ C% u8 w+ @如果您存在有关这样的财务状况，不妨来参加我们的专业化的理财讲座
移民加拿大10多年，还没有遗嘱，也没有人寿保险
, {9 M8 x! Q3 @# b# X2 f% w: [& _夫妻（无子女），认为不需要考虑遗嘱，保险和信托
现在身体好可以不考虑人寿保险，将来身体健康状况不好时再考虑
在股票投资市场上，没有一个有效的投资方案，屡败屡战
家庭债务已经还清，孩子已经独立，有养老规划，但没有资产保护规划
已经接近退休，并有一定的养老储蓄，但没有有效的遗产规划
( o5 j, Y% F; |0 [1 ?  O# U有一定资产，准备给下一代一些，但不知道如何保证子女有效使用
2 M# h: Y( n. `1 S2 O' q* J在加拿大，相应的法律可能使我们的想法变得不现实,
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; L5 x& F; B9 S. n5 j9 E如果您想了解，2017年人寿保险税务新政的影响, 如何利用人寿保险，遗嘱和信托更好的规划您的养老，及资产有效传承，请您参加我们的专业系列免费理财讲座。

+ V# X1 ^* G0 W: M5 i
1. 遗嘱的三种形式
  t& b1 Z6 x5 a2. 如何制定免费遗嘱
3. 制定遗嘱应该注意那些事项
8 ^0 Y! U2 T1 P3 q' a3 h2 r4. 无遗嘱的潜在问题
) Y3 n* b1 @" l; e5 M5. 遗产策划的两种信托(inter vivo trust and testamentary trust) 应用策划
6. 2017年保险税务新政的影响
7. 四种人寿保险相应的优点和不足, 常见的错误认识
, Y  F5 D2 A7 W$ n# C% T9 O8. 那种人寿保险最流行及三大人寿表现公司的综合比较
* C" K( L" n5 I: E9 @9. 亚健康人士（高血压，心脏病，脂肪肝，糖尿病，肥胖症， 乙肝病毒携带者等）如何购买到满意的保险
: J* j1 x; F5 C10. 人寿保险的利益分析-人寿保险在税务、投资、养老、财务计划等许多方面的收益
11. 高净值人士养老规划、财富传承的新模式
. @6 U, d0 d6 {* g12.在加拿大如何做到富过三代-财富如何保全及完整的传承
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3 D- U! C" p1 j2 V* ?' A- H  I主讲人： 周学 志（Frank Zhou）
4 a& f  ~/ Q1 |: ]时间： 2016年12月3日（Saturday night）6:30PM-9:15PM
讲座地点： Ramada Edmonton South  Edmonton (Free Parking)

座位有限(20人) ，欲报从速
) x' G+ }" B3 W  Y(本讲座座位有限谢绝同业人士及同业相关人士参加，同业交流请另预约)。
联系人：周学志，报名：(请告知我们您的姓名，电话，邮件，人数,讲座主题)
Email: xuezhi001@hotmail.com
% S  A8 W5 s6 s微信ID：zhouxuezhifrank
" {/ b! c  {# ~& _电话: (780)722-5918 可以留言或发短信报名
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" v' K4 Y/ L) ~: pFrank Zhou, 周学志 , 平安理财公司(Safety Financial Solutions Corp.-2006 )
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资深财务规划师 (CFP-Certified Financial Planner)
4 K6 @  v( b9 H7 v0 o' P# O4 w2 T+ c注册退休规划顾问(Registered Retirement Consultant-RRC)
7 G' s( V1 i+ J# _- X4 N1 t特许人寿保险理财师(Chartered Life Underwriter-CLU)
长老规划顾问(Elder Planning counselor-EPC)
- l1 `3 t+ W4 o' Y2005 毕业于卡尔加利大学工商管理硕士金融专业（MBA Finance )
信托与资产规划协会(加拿大分会)会员(STEP-The Society of Trust and Estate Practitioners)
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2015年度荣获 三大金融集团及环球百万圆桌最高荣膺, 四大金融领域机构，六大荣膺

1 T& z! o( h+ y8 m7 F7 U; O加拿大人寿 (Canada Life): 杰出精英(outstanding producer)及白金高峰精英
永明金融 (Sun Life): 金牌精英(Gold Strategic Partner)
宏利金融（Manulife): 精英会员（Elite Member）及高峰精英
+ q$ T/ |" l) k+ N/ [  h6 z百万圆桌(MDRT)，顶级会员 (Top of Table)及终身会员 (life member)
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2007-2016 年环球百万圆桌会员, 曾任中国平安保险天津分公司区域经理并连 续多年区域业绩第一。
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Keyman

如果依照税法，加拿大的保险类产品可以划分为以下三类：随着新的针对加拿大保险业的税法生效日益迫近，2017年1月1日即将生效的新税法，将会对加拿大保险产品投资及资产规划带来显著影响。
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' N9 N/ L# T( u6 u& ?" `G1: 1982年12月2日前产生的保单
' q  h2 q( X% ~' z! j" mG2: 1982年12月2日之后到2017年1月 1日之间产生的保单
' C3 n* A2 w8 U: b# W6 ZG3: 2017年1月1日之后产生的保单,或者有些保单由于一些原因失去了它们G1 或者G2的身份.

, T3 F; {/ j1 _& c9 v对于绝对多数的G1和G2保单将继续维持之前的税务豁免测试（exempttest）和税务原则。

( A# S$ L: w3 S0 k! W" [5 o但是，对于原有生效的G1和G2保单，在特定情形下，将触发新的税法规则，比如G1，G2的人想要增加保额，并且需要经过新的核准，那么该保单将会失去原有的规则（Lack of grandfathering）,那么变更的保单也将会归入G3类，会受到新法的影响。
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保险有什么功能？

0 n' _  L2 H. V通常来说，一个人的投资无外乎-房产，证券/基金以及保险，那么保险相比较于其他金融资产或者房产资产而言，有什么特点？随便翻阅财经报纸和媒体，不难发现全球的亿万富豪以及高净值人士都会投保高额的人寿保险？那么其原因是什么？
简单来说，由于税法的原因，保险的赔付是免税的！！！
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这个特殊的税务规定，给了所有人，尤其是富人一条特别的途径增加他们家族的财富，有钱人也往往意味着更高的收入及更高的收入税；试想一下，如果一个人要想给家人留下100万加币，那么他需要赚多少钱才能留下这么多，假如只有40%的边际税率，那么这个人也需要至少赚167万的收入，如果考虑到临终各类遗产验证的费用等，则需要更多。
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从税务的角度来看人寿保险，至少有以下几个方面特点：
1.身故赔付是免税的
8 D1 j- J6 i, V, {! E2.保单里现金价值可实现免税增长
除此之外，人寿保单往往用来作为实现以下资产规划策略：
0 g8 |3 v6 F) j. j8 _" AA.公司继承策略 ( Business Succession Planning)
! g/ P9 v- f" Q5 VB.家族遗产规划（Estate Planning）
C.债权保护（ Creditor Protection）
D.遗产均分计划（Equalization of the estate between beneficiaries）
E.慈善捐赠（Charitable Planning）
* o) ?0 r9 I3 A4 T( ?& u4 IF.规避遗产验证（Probation Protection）

- C. r. `/ g/ `% Y) {! V/ T4 U5 w正是由于保险投资效益的免税延税功能，让越来越多的人愿意将部分投资资产转移到保险中，1982年以来，加拿大的保险业和全球其他国家一样，经历了保险产品的不断创新，越来越多的人利用保险实施各类避税策略。在今天加拿大人的寿命越来越长，保险的投资避税功能也越来越强大的情况下，以及今天的低息环境和低通胀水平，相比1982年也有了显著差别，从而导致加拿大政府认为税务利益对保险产品来说太慷慨了，于是将在在2017年1月1日后开始实施新的保险业税法，而这一调整，将会引来加拿大保险业新一轮大的变化。
$ b7 H7 Q: n( g( g哪些方面将会有大的变更？

) k! e4 w" C! w7 o含有投资成分的人寿保险除了给投保人提供保障外，同时也给投保人提供了利用投资进行财富积累的机会。与人寿保险中的投资相关的税务规则，就详细规定了一份保单中可以有多少投资积累，这些投资怎么估值，以及相关的投资收益怎么收税等问题。

可以从两个方面来观察这种变化，一是免于征税的投资累积额度的调整，二是保险成本的调整，这两方面都会对投保人的保单价值的累积产生影响。

3 }, f5 `7 [8 w$ I' W来源：世富金融集团VIP中心
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你只是单位的草，却是家庭的天！

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8 R% B7 p; j+ o" D5 |4 K9 V在单位，你真的不重要！不管你在什么单位，你只是单位的草！离开了你，太阳照样升起，你并没有想象中的那么重要，即使你是领导，莫说有几个人对你是出于真心，一旦退休凋零，又有几人会把你记牢？人走茶凉是单位的常态，别以为自己是尾大不掉！
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% K) g# P' x! E2 d5 R3 h在家里，你真的很重要!不管你在哪里，离开了你，家就不能称其为家，孩子就没有了爸妈。你千万不要以为为了养家就可以离家，家之所以为家，那是抱团取暖的地方，那是阳光普照的小世界，那是孩子温暖舒适的小港湾。
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人生短暂，如果想为你的爱人留下美好的回忆，让长大的孩子留下美丽的念想，你真的很重要。

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2 k- G4 P6 j/ n1 h. y% L有时候，生命可以很坚强，也很多时候，生命却真的很脆弱。因为，人生无常！请珍惜与家人在一起的今天，今天之所以是今天，那是因为是金天.
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7 n( S* H* N* L% f透支身体换得所谓的成功和名利，会瞬间一扫而光。最终还要再用钱财去修复我们的身体，给家庭增添了负担，最终带给亲人感伤！倘若你因任何原因离世，那么，对于你的家和家人，天就真的塌下来了！那是不可弥补的痛，那是撕心裂肺的伤.

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4 l6 n& ~# k! |6 x过热地在意功成名就，却冷淡了家庭的温暖，忽视了对孩子的教育，轻视了对老人的尽孝，这不是你所爱的人真正愿望，孩子的不成器才是你一辈子重大的创伤!


在单位里，今天再大的事，明天就是小事；今年再大的事，明年就是故事；在任再大的事，离任只是传说！当你退休之后，你才知道什么才是真正的根！对于我们每一个人，适度工作，保重身体，多陪家人，教育孩子才是最重要的！少在外面应酬，多对老人照顾；少些酒肉朋友，多与家人交流；少些花花肠子，多点相夫（妇）教子，一个人只有尽到本分才有福分。
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9 C$ Y  S8 Z7 _( x# }所以，请记住：你，只有在家里是无人可以取代的！对于你的家人，你才是最重要的！家人苛求的并不是荣华富贵，而是需要有你的关心和陪伴.