2025 年纳税季 加拿大人报税前必知信息

片儿刀

加拿大的纳税季现在正式开始有一些关键变化，可能会影响加拿大人的钱包。从周一开始，加拿大人可以在网上提交所得税和福利申报表。
3 u: @' w+ U! }. k: ?% k
* n7 {  _7 z8 w$ E3 Z9 |5 \! g加拿大税务局表示，去年收到超过 3,300 万份退税单，并发放了超过 1,900 万份退款，平均金额为 2,294 加元。

截止日期是什么时候？

' g! k$ ~1 h3 n- T" }: f大多数个人申报和缴纳税款的截止日期是 4 月 30 日，逾期将面临罚款和利息。
, j' Z2 F" x& m' ?, s
3 A/ J) p9 \% q3 t. J- E( d8 i! O# n根据加拿大税务局的规定，自雇加拿大人必须在 6 月 16 日之前提交纳税申报表，但任何欠款都应在 4 月 30 日之前支付，以避免产生利息。
( X; i; q+ S0 `+ s
新的税级
9 e1 f, E" A4 `8 C# V
为应对通货膨胀，联邦所得税等级将上调 2.7%。在此之前，2024 年的增幅为 4.7%。
" O, I9 x8 U; v! L2 q
$ M7 J; Q+ W1 w* v3 W; J到 2025 年，收入在 57,375 加元以下的，联邦税为 15%；收入在 57,375.01 加元至 114,750 加元之间的，联邦税为 20.5%；收入在 114,750.01 加元至 177,882 加元之间的，联邦税为 26%。收入在 177,882.01 加元至 253,414 加元之间的收入税率为 29%，收入超过该金额的部分则按 33% 征税。

此外，各省和地区使用自己的个人收入水平来计算税率。

9 W$ J  B4 Q; N$ O% v. ^RRSP、CPP 和 TSFA
% `8 s0 r& J: ]+ x; l. o: M
3 A7 ~6 G/ ^0 Y8 k$ @# z3 Q注册退休储蓄计划（RRSP）的缴款限额已从前一年的 31,560 加元增加到 2025 纳税年度的 32,490 加元。最高养老金收入和缴款也有所增加。
  E8 Y, h. Y+ K; h# W- k
( T1 R2 t; B7 g& K0 E2025 年的年度最高退休金收入 (YMPE) 将为 71,300 加元，高于上一年的 68,500 加元。
7 E4 \! J. _1 m+ F+ O! J4 v
( F  b- ~5 p% J) p) I雇员和雇主的加拿大养老金计划的最高缴费额已从 2024 年的 3,867.50 加元增加到 4,034.10 加元。但 2025 年的缴费率保持不变，为 5.95%。

$ a% k! r" ^) g' w1 u3 z根据加拿大税务局的数据，自雇人士的 CPP 缴费率保持在 11.90%，最高缴费额将为 8,068.20 加元，高于 2024 年的 7,735.00 加元 。

经过两次连续上调后，免税储蓄账户（TFSA）的供款空间将保持不变，仍为7000加元。
$ ?8 X! ~9 z1 w* X0 `/ G
7 M- v: r* S! N- f5 UBPA 和 EI
" Z5 p# U1 a* z8 a2 ^& a+ y' g
/ d; b! o; S. _8 u; J对于 2025 纳税年度，基本个人所得税额 (BPA)（您无需缴纳联邦所得税）在 14,538 加元至 16,129 加元之间，具体取决于您的总收入。

( L  e/ Y. a, s这比 2024 年的数字有所上升，当时的数字在 14,256 加元到 15,705 加元之间。收入较低的人可以享受更高的基本个人税收抵免。

+ M9 M3 G) V0 M1 _) H$ @5 U至于就业保险（EI），最高可保收入已从63,200加元增加到65,700加元。

到 2025 年，员工需支付的最高年度 EI 保费为 1,077.48 加元，高于 2024 年的 1,049.12 加元。每周 EI 福利最高金额也从 668 加元上涨至 695 加元。
2 ~3 d0 m; Y3 E' s- P
5 ?4 ?- q9 n, F" S# h/ pCRA网站更新
; B. k$ @  Q. l: s
针对2025年的纳税季，加拿大税务局对其网站做了一些更新。

* @+ R( L0 C1 J( {6 {1 K9 e该联邦税务机构上个月表示 ，他们已经“简化了登录流程，只需一次登录即可更轻松地访问‘我的帐户’、‘我的企业帐户’和‘代表客户’门户”。
! a: A. w4 q, m3 l6 Z3 \
, h' J4 F/ R8 m6 TCRA 帐户持有人现在只需单击一下即可访问“我的帐户”、“我的企业帐户”和“代表客户”中的所有服务，而无需像以前那样单独登录。
) {! m! R! Y. B8 A3 {) J* O0 g9 d
CRA 还推出了新的文档验证服务和在线聊天功能，让“我的帐户”用户遇到任何问题时都可以与 CRA 代理联系。
, r3 L- r( C+ T1 E* s, Z
, W$ K# r" ]4 i9 l0 Y( R! L8 j  s自动报税

, {8 N* ~4 q# i& A6 ?! \今年将有超过 200 万加拿大人能够自动报税。

" _1 H  H8 R# G8 h2 E$ ~$ V* ]加拿大税务局表示，本纳税季将向更多加拿大人开放SimpleFile 电话服务，同时首次为近年来已报税的人们提供数字化选项。
7 Q8 o( L, n4 w4 d
资本利得税

% U. L# h2 a% |2 I. f2 ?/ J: A, C! ~至少目前，加拿大人不必担心资本利得税的变化。上个月，联邦政府宣布推迟提高资本利得税纳入税率的计划。
' _* c' g  c: Q% m: _& D! \4 x  w
( {6 a7 [4 P! S1 {9 N& e0 J计划中的资本利得税纳入税率上调要到 2026 年 1 月 1 日才会实施，从而将原定的 2024 年 6 月 25 日日期推迟。

加拿大税务局表示，正在努力更新其系统以反映目前 50% 的纳入率，但此次更新可能无法在周一网上申报开放时及时完成。

: E( V9 i. Z& I" Q" d加拿大税务局在其网站上表示： “如果您受到这种情况的影响，您可以等到未来几周更新完成后再提交所得税和福利申报表，以避免处理延迟。”
& m  @  Q# s6 E% C9 A! G
零工工作者
5 }  n% i, \& ^: {; ^, b
9 o: m7 L' h0 J4 ?8 g, {在家工作的人应该深入挖掘，以确保他们获得尽可能多的税收抵免和福利，以减少他们的税单或增加他们的退税。零工工人，尤其是刚到加拿大的零工工人，应该尝试熟悉税法。低收入零工工人还可以从税务诊所获得免费的税务建议。