去报税之前，你需要知道些什么

edmovensale · 发表于 2012-2-20 22:55

转自 http://blog.sina.com.cn/s/blog_5a620e1401010jym.html，copyright @ original writer

上下班无聊之际忽然想要回报社会，决定在tax season来临之前给和谈谈报税。标准的脱书教学，若有出入请各位高人告之，大谢。

1.先说说你为什么要报税？

简单的说，如果你打工你的工资里就扣了税，但那些税是政府按照你的regular pay算出来的，其实你有一大堆tax credit可以抵税，或者你有一些deduction可以减税政府不知道。而在加拿大，报税是你自己的责任，政府不会主动还钱给你，但是你要欠他们钱，他们会向你要利息的。所以作为一个像我一样的low income就应该主动报税，向政府讨钱。

还有些朋友说我是学生没工作没交税，不需要报。NONONO,如果是这样，那你就浪费了你的tax credit。你的学费是可以当做tax credit的，你交多少就多少的tax credit。你还有education&text book tax credit，这里不是让你把所有text book的receipt都留着报税，education & text book tax credit是固定的，full-time student一个月是$400的education credit和$65的 text book credit。part-time学生是$120和$20。所以，如果你是学生报税时请带好T2202就那张表可以帮你gain很多很多 tax credit。

（注解：这里要先给各位扫盲一下，Tax credit是non-refundable,你以后不交税就不能抵，政府不会还给你的。再有一点就是tax credit不等于你可以少交那么多税，想得美，先乘以15%吧。去报税之前，你需要知道些什么）

还有些朋友会说，我以后不在加拿大工作，我不会交税就不用报咯。其实你还可以报GST return。其实是这样的，理论上来说我们是不用交GST的，但是我们没法收集一年内消费的所有receipt，所以加拿大政府说按average来算我们一个季度退你大约62刀的GST。GST return和个人税分开的，所以CRA一般3个月就寄张cheque给你。如果你不报税的话，你一年可损失了240多块钱哦~~还有一点友情提示，以我个人被坑的经验去报税之前，你需要知道些什么，负责任的告诉你，报税当年你过了19岁你才eligible for GST return。（example:2012年2月过19岁，2012年3月去报2011年的GST return，别指望了)

（提示：如果你一年内搬家里，请马上和CRA联系，不要怕，他们是加拿大政府机构里面最好说话的人，请随便欺负。去报税之前，你需要知道些什么）

% Y! W2 Q! F) n0 v! M2.报税要带什么资料？

第一个就是你的SIN，没有进都不让你进。新生先弄个这个再来吧。

报税在此之前你先得搞清楚你一年到底赚了多少钱，我们就说说我们low income一族常用的几个：

T4- 大名鼎鼎的T4就是employment income的报税单，你打几份工就有几张T4，老板没主动给的，就去找老板要。当然你要打黑工就不会有T4了，（有些孩子自己打了黑工也不知道，如果你在像Hub某中餐馆那样的地方打工，每次发工资都是拿的现金，那你就小心了去报税之前，你需要知道些什么）

T3- 这个在中国人里少见，但老外同学里还是有的。你要是投资了什么Trust或者mutual fund。每年你银行就给你寄T3。上面就显示你的mutual fund赚的钱，我见过的都是少的可怜，但是这样也得报！

T5- 这是给investment income的，包括收到的dividend和interest。很多人（包括我）都不知道自己有投资，直到收到T5。

T4A- Grant和scholarship都用这个slip。scholarship也是一种income，最近好像改了政策100% non-taxable了，也就是不用交税。记不清了，但是我确定的是post-doc的scholarship原则上是要交税。

每张T-Slip上面的数字都是要填到tax return里的，每个数字上面有个box number,报税的时候照那个box number填写就好了。

income说完了，说下重头戏，你们可以减的。（我这跳过了怎么具体算，和具体怎么减，如果想知道，请我做tutor吧，不贵）

prescribed zone:加拿大也知道自己又冷又荒凉，所以把划了一块作为prescribed zone。在那里连续工作6个月的人可以deduction，deduction多少，看你居住环境而定。这个我要拿出来提是因为，有些工程系的孩子被流放到Fort McMurray或者slave lake这些地方。最少好像也能拿到$8/per day的deduction哦~

public transit pass: 你的UPass可以减，在beartrack打张纸证明一下就好，Monthly pass也是可以当tax credit的，所以你要收集一年内你买过的所有monthly pass。你买一次一次的车票就不用收集了，不deduct的。

RRSP：每个tax planning都会提醒你去叫RRSP，这玩意是政府让加拿大人saving想出来的东西，很多人知道是为退休saving所以不打算那么早开始，其实吧他还可以拿来买房子和继续读书的，所以年轻的一代可以考虑下。为什么好呢，主要是你每年交RRSP的钱可以当deduction的咯。但是每年有上限的，所以你打算开始RRSP的时候请咨询下你的accountant吧~

Professional Due: 如果你不幸的是一名professional，要交一些会费，像会计有CA，CGA和CMA。律师和工程师都有自己的年费什么。这些费用要是是自己出的就可以拿来deduction，如果是公司出的就不可以了。

（原则：不能拿自己没花过的钱去tax deduction！）

Moving expense:r如果你是为了上学上班方便一些搬了家，还一定要比原来那个地方搬近了40公里的话，你可以报moving expense。这个对于那些毕业举家搬迁到其他城市工作的人，来说很有用。这些费用都是可以deduction的，所以请保留receipt！报税的时候可能要提供你公司或者学校，你之前地址和现在地址的证明。

Child care expense: 你要是有个16岁以下的小孩或者mental or physical impairment的孩子。你为了去上班请人照顾了。这个费用可以减，但是一夫妻里，年收入低的减，收入高的就算是你给钱你也减不了。去报税之前，你需要知道些什么

Medical expense: 保险没cover的medical expense你可以报。你要是帮你的老婆孩子或者靠你生活的长辈付了，所有费用你都可以减。还是那句，保险包了的，你没付的，减不了。

Donation: donation是可以当tax credit，所以把receipt留着。好像每年一共捐200以上才有deduction,这不一定要捐一家，很多家加起来有200就可以了。

还有很多很多的deduction具体情况具体分析，这里不多说了。

( {& m7 d9 E% A3.什么时候截止？

一般是4月30号，你们的T4一般是在2月出，所以每年的2月到4月称为tax season。如果你过了due date也别慌，只要你不欠政府钱，你不报也没人理你。但是如果你去年有tax payable，今年又不报，CRA就会查你了，所以注意咯。

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4.去哪里报？

其实你要牛逼，不但可以自己报，帮你家里人都报了也行。现在市面上有很多报税的program，（Netfile、taxprep、Efile）这些可以在网站上买，我上次见到futureshop也有得卖，一般买一个是可以报全家的。如果你是孤家寡人一个，那就没有必要了。朋友是不可以一起报的，仅限于直系亲属哦。你还可以去找volunteer，众所周知的就是UAAC的volunteer，其实edmonton很多community都会举办免费报税的,你要google一下就出来了。volunteer只帮low-income的人报，他们有个关于你收入的上限，多少我记不得了，但一年都赚那么多了真的不妨请个accountant帮你tax planning一下吧。以下纯属个人意见：我干过2年UA的volunteer，所以非常清楚里面的水分。帮你报税的学生，supervisor还是学生。你没点tax知识最好就别去，去了就得看着点，先得知道自己能报什么，然后提醒一下他们，最后再和supervisor确认一下。如果你的tax return稍微复杂一点，就去找个Accountant吧，一般学生收40块一年，一个家庭的就不晓得了，具体价格自己问去吧。

去报税之前，你需要知道些什么

最后附上几条关于税法里的趣事：

a.在canadian tax里，common-law和结了婚是大部分都是一样待遇的。你们可以transfer某些tax credit。如果某国际友人要离开加拿大了，tax credit没用完，马上和他common law你就可以用了。嘿嘿

b.canadian tax的世界是最没有歧视的，同性结婚待遇一样，不受歧视。更好玩的是法律上违法的事情在税法里一切通融，例如一个accountant会劝妓女交business income，然后可以把自己的道具和衣服当做tool expense。这样等你老了干不动了可以享受退休金。卖毒的也可以交税，只要你向客人收receipt。

clubranran · 发表于 2012-2-20 23:43

yuxz339 · 发表于 2012-2-21 02:08

趣事是趣事，大家别当真，common law了以后就再也回不了single status了，而且在CRA declare的common law是需要在所有方面都declare的。虽然现在有tax credit可以用，但以后买房子如果需要用RRSP的买房计划，single的两个人结婚前买房子理论上算两个不同的household，能用两次买两个房子（对于想投资的人来说），但common law了就只能用一次。出来混，早晚要还的。

一般学生去UAAC的tax clinic还ok，不复杂的都没问题，复杂的的确需要让supervisor的学生复查，一般没有太大问题，supervisor的学生知识经验还是ok的。

老孔雀 · 发表于 2012-2-21 06:49

多谢你的提醒，特别是最后那段落，笑喷了。
另外再请教个问题啊，去年拿了半年的EI,那个应该属于T几啊？怎么到现在关于EI的啥也没收到。

jiayujoy · 发表于 2012-2-21 10:13

简单，明了。

lhj · 发表于 2012-2-21 10:27

nowave · 发表于 2012-2-21 12:31

老孔雀发表于 2012-2-21 06:49
4 t3 h3 e; S5 y z多谢你的提醒，特别是最后那段落，笑喷了。8 V B- h2 K2 v |# O, {2 B7 _* d
另外再请教个问题啊，去年拿了半年的EI,那个应该属于T几啊？怎 ...

T4E

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natson · 发表于 2012-2-21 12:45

但是我确定的是post-doc的scholarship原则上是要交税。

Not for Chinese. Based on Canada-China Treaty 19, Chinese postdoc doesn't have to pay tax. But this only works for Chinese who didn't submit application of immigration.

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