有收入 移民报税需要准备的材料 ZT

绿袖子

1. 准备用于记录报税者及家人的个人信息，包括姓名，出身年月日，SIN卡号码，居住地址，联系电话, 是不是公民，2011年最后一天在哪个省份及银行帐号等信息。新登陆的移民，要记下登陆的日期以便计算个人基本免税额。
, C; ?* C( g' C8 I! v1 T9 o) A: F
2. 报税经常用到的表格
+ F$ W: m$ x6 Z; b9 R0 O  R& B, j
$ {6 s, D4 f' c- |T4(雇佣收入)
% ^  o- q( m) g' N
$ L* [6 K' |' a5 {2 i! \Employer''s name(雇主名字)

14 Employment Income (工资收入)

0 I3 g! X; |  g: S16 Employee''s CPP Contributions(所交养老金)

, R, y+ N+ o+ T4 z! V18 Employee''s EI Premiums (所交失业保险)
9 x4 k& a9 z8 S+ f3 t  V! [4 i
22 Income Tax Deducted (所交税)

24 EI Insurable Earnings(受保内的收入)
( T& E6 G( t2 W7 u/ o  @  k- {
. r$ Q$ d- b+ m0 L) ?+ _& AT4A(自雇收入)

20 self-employed commission (自雇收入)

22 income tax deducted (所交税)
0 z/ }" r1 {; P. A0 i
7 h/ |5 E& h7 t4 }28 other income (其他收入)
& l, u- v+ o/ z1 v/ |# f4 e3 G
- m8 j4 {! N3 U! yT4E(EI收入)
" p) v$ b& y' a' N$ Q8 o
6 ?- h3 E/ L& n8 I  `14 total benefit paid(所有福利所得)
$ g) v  l  P. M0 }5 }- G" j
0 o4 R! |' O2 M% x7 `. P15 regular and other benefits (一般和其他福利)
4 O( o; ]) h5 j, Y9 I
! B) y7 L' J$ S2 W6 O17 employer/support measures(雇主支持)

20 taxable tuition assistance (雇主学费支持)

/ a! @4 F3 P' m# ^2 k21 non-taxable tuition assist (不用扣税的学费支持)

% G% r; e" N$ ]' a22 income tax deducted(所交税)
9 {3 l# s+ F! B
# c& L6 z- o; [- A- tT2202A(学费单)

# W' B+ s5 k- s8 t* ieligible tuition fee (当年所交可以抵扣税的学费)

, V: _4 H' g+ r  j. L% u$ w7 U1 g- Vnumber of part-time months(B) (多少个月兼职读书)
6 ]* J% P7 V9 n# E3 n
# y% \: ~8 @0 s! J% cnumber of full-time months(C) (多少个月全职读书)

0 k6 J5 ?2 y/ H3 t, d) o* funused federal tuition and education amounts(剩余联邦学费和教育数额)

Ontario unused tuition and amount(剩余安省学费数额)
7 z7 Y, n+ W2 s& j
注解：T2202A
4 g  c% C8 ^, f8 N
符合申请学费金额的条件有：
! ^7 b, h+ ?+ A1 \- r* @
1. 纳税人所读的学校必须是经过加拿大人力资源部认可的
8 l  I; c8 G% w4 t5 a
+ B5 R5 P2 B6 [/ Z) G; [3 I1 X2 z2. 纳税人所读的课程必须是高等教育。这里大部分的学院和大学提供的都属于高等教育课程。特别要强调的是高中不属于高等教育，所以学费不能作为报税用途。
0 Z7 x& U* A$ e
3. 纳税人必须年满16岁

4. 纳税人所交的学费大于100刀

5. 所有的专上学院会在2月份能出具T2202A或则T2202表用于报税用途。
% T5 N7 U5 r( p, o6 U
各类专上院校T2202A的下载页面：

  [9 H  S8 w1 b% t4 |- L; @York University: http://sfs.yorku.ca/fees/taxforms/
$ x3 {4 [7 o$ P. d( V
/ _! v( Y, S0 n! JUniversity of Toronto: http://www.fees.utoronto.ca/bulletin/t2202a.htm
2 b. m% F2 o* f- X
Waterloo University: http://www.adm.uwaterloo.ca/infofin/students/Taxreceipts.html

Seneca College: http://www.senecac.on.ca/registrar/fees/taxreceipts.html
) n' E) N  i+ {
0 u% b9 C6 ?/ z9 k  ?, J1 uCentennial College: http://www.centennialcollege.ca/bulletin/t2202a
  ~! s1 \7 r) H+ K
$ W5 p0 D5 v* b; n. f# t# v" L- GGeorge Brown College: http://www.georgebrown.ca/tax/

2 _6 q6 F0 e8 u, V6 \9 v+ H" gT5(利息收入)
1 r7 ~* v; N( s# v8 t6 W1 H
# E5 ]; i1 L+ g/ |8 g7 j& O4 V11 Taxable amount of dividends(分红收入)

1 U: N8 L8 Z1 G0 l* Y' R13 Interest from Canadian sources(利息收入)

18 capital gain dividends(投资分红收入)  

14 other income Canadian sources(其他收入)

T3(信贷收入)

) |' r0 F, u/ {! h32 taxable amount of dividends(分红收入)

$ J+ b+ {9 g- h21 capital gains(投资收入)
  J* h2 K4 {4 ^( @; U7 ^( @) i
T5007(社会救济金)

& g8 L; |) G3 o2 t* c9 [10 救济金总额

# B( F! D+ b; E  ~# Q# R7 F& m. `RC62 (UCCB： 6岁以下，政府给小孩的补助)
: O3 k$ d1 i- y
: ^/ W. g( Q, b+ M* W10 福利金总金额
+ i- J7 j3 ]" r& [" Y0 b. }
4 d2 P8 J% `( Z: G1 g. K2 \6 `1 L; vRRSP
0 Q, l( j5 V6 u+ }2 i
RRSP deduction limit for 2009(2009年RRSP的限制数额)

$ i( ]2 ~9 n. @  Fcontribution amount(RRSP投入数额)

( w/ D/ M4 I( F" b6 t3 A/ D关于RRSP的购买额度，可以参考2009年的Notice of Assessment

Student loan interest paid of Income tax credit (学生贷款利息)

9 M9 a8 v2 `* u可以参考National student loans service centre 寄来的信，第2页最后一行的数据。
% U- f# C$ D0 L+ I$ |+ v  O. J
0 b5 q4 n# G$ E( _* Y, A8 V9 i( N' AFederal unused tuition, education and textbook amounts and unused Ontario tuition and education amounts (没有用掉的联邦，安省学费教育额度)
2 s$ ~- z; C5 I& g
5 S& {: I' d# v3 {) k: n可以参考2010年的Notice of Assessment第一页中的第2段和第3段中的数据。

Statement of real estate rentals-出租房屋收入表格

address of property(房屋地址)
6 I! C/ M& @' l7 g$ P! D
gross rents income(房租收入)

personal rate(自用百分率)

- [' k6 r* \% A+ M4 e2 w注解：1. 按卧室房间数进行费用分摊。例子：整栋房有8间房，出租4间，自住4间。自用百分率为50%
! [- z7 a# I0 g2 ^! x- X+ O. R9 G
$ m3 ^7 T4 y8 J# `: T8 {% ?            2.按租用面积进行费用分摊。 例子：整栋房除开公用面积(厨房，卫生间)面积100平方，出租50平方，自用百分率为50%
- j% k# E, j2 H) W1 m, u
5 o  V6 J9 `& N* ~0 y% I4 S expenses(房屋开销)
- L5 d* y0 w4 F  S$ m
-advertising(广告)

-insurance(保险)
2 E3 s* Y; X) l9 }+ @7 p0 q: Z
-maintenance and repairs(保持和修理房屋费用)
( e$ m3 W4 e0 ?/ C
-office expenses(办公费用)
: f, f/ H+ {3 G& K6 E/ D
2 H  W) \; V  ?" a  R  c( Q-professional fees(专业人士费用)
6 R  W! d$ F3 ~( \$ d* a6 ~; }
: z6 J2 T6 r" n3 j0 j- ]-property taxes(物业税)
4 \. H0 q+ i+ _6 u# r1 `1 A) z
-salaries(雇佣费用)
8 s. D0 h% ~; D: @5 N
9 d1 r( }. U1 b2 S& l-utilities(水电费用)

-other expenses(其它费用)
4 u: A* |5 f, e; Q& K
Self-employment –自雇
: R: Z* {% S. A/ y+ R) s% _" w! a0 c) X
your name(你的名字)

-time from: to (从什么时间到什么时间)
+ o- n4 S* y. ?5 r
-final year of business(yes or no)? (是不是最后一年)

$ I: r7 D0 W+ V1 T, I' x+ o-business name(商业名称)

-main commodity(主要产品)
) S0 _5 A: [, Q
-business address(公司地址)
. Z" g2 s: ]. X! q2 r% T
3 q, @7 s8 U6 V-business number(联系电话)

8 i6 h6 Z, M# ^- v) \6 J) Q) oIncome

+ u2 b, ^3 ^, r5 T-sale, commissions or fee(买卖, 佣金收入)

-GST/HST
5 [7 r4 o: p9 l: {( w- w! }
and PST

6 s, Y) @/ W% u: b, P' m' h( I  X-returns, allowance(补助)
" X5 k8 M! R7 f* H8 C3 ^* P; a/ g
-self-employed commissions from T4A slips(自雇的佣金收入)
! N5 e8 r* c- I, g+ ?
5 f9 b9 g0 h# t# W1 V$ }-other income(其他收入)

! ^- `: r3 {1 x-opening inventory(开始时的储备)
4 h5 y' D; R2 |3 f! t+ `( B
-purchase during the year(当年购买得产品)
1 ]5 ?5 T5 o8 [4 P4 f& L
-subcontracts(转包契约)
9 h" q: e1 L( b' v- ?& {* N/ S! C
7 e5 E/ N# Y8 w. z5 F: R7 ~-direct wage costs(直接工资费用)
0 z6 x+ \! u# q) J7 V& b
-other cost ,specify(其它费用)

-closing inventory(结束时的储备)
6 ]2 F/ v, ]' t3 N) ~0 A$ ^  F' ]
Expenses
/ |$ o6 g. ^8 t1 @& b
6 Z) W; h& y- C8 Q0 K  K-advertising(广告)

-bad debts(坏账)

# A& k3 d7 w4 i-business tax, fee, license, due, memberships(商用费用:执照费用, 会员费)

-delivery, freight, and express(搬运费用)

" Y3 a# p& ?/ u2 K4 K! g9 [6 V9 Z-fuel costs (except for motor vehicles)(汽油费)
7 b6 f- K7 \" j+ _
  t0 |" W% p3 A, g-insurance(保险费)
4 I1 I; ^( C" A$ s
-interest(利息)
0 d# b" L! N  M, m4 s  z
-maintenance and administration fees(保持和办公费用)
7 g+ R+ ^0 G: p& s- l. L6 ~/ Y
* _/ h, u( Z8 [' L. ?+ S2 Q7 h-meal & entertainment(吃饭和娱乐费用)
  a$ J5 |7 G. }, p
4 m/ ^; N6 [0 {/ T* [2 h, }1 y. _-office expenses(办公室费用)
2 v. x* F3 f( X) r# v7 i4 @
5 I* h$ I8 q; i& h' p' a-supplies(支持费用)
2 L' [7 Y+ e5 L; q  x
-legal, accounting, and other professional fees(法律, 会计和其他专业人士费用)
! k$ g4 ~. H3 m0 }5 D9 Z
-property taxes(物业税)

-rent(租金)
+ u( i; F- t/ S$ Q
-salaries, wages and benefits(工资,福利费用)
( v( e0 X4 Z7 n# l# m8 p, S
-travel(旅游费用)

-telephone and utilities(电话,水电)
+ W! G3 g: C. H4 ~: y( p7 M
$ u5 O: x6 P8 d2 M4 z  U& X-other expenses(其它费用)

- O* \% j- D" m: ]$ o' S2 \Business use of home expenses-商业用房
2 e# S1 T+ z+ H- O5 f6 R( ~9 o5 C
4 a3 C# s- M4 x4 U  K( X- P-area or number of rooms in the work place(用在商业用途上的房屋面积):

; d6 L& U* u+ ?4 ]2 S: Z-total area or rooms in the room(房屋总面积)
! Z& P' B; q7 h2 `& x7 e1 z+ B" E3 P
-heat(供热费用)
  ^/ N. ?/ t4 i  w" e9 {. P& c% P
. @/ I/ d5 ~# u" q: ]3 c4 y) E  c-electricity(电费)
& n7 `- \% b$ M/ O5 d
1 O3 [# R' ~+ Y( Y7 P' P-insurance(保险)

-maintenance(保持费用)
2 [2 j! C: j2 M6 U; d7 X3 s: ^( s
-mortgage interest(按揭贷款利息)

-property taxes(物业税)

-other expense(其它费用)

. _; a- y0 e$ s3. 其它记录个人收入的表格，如：T4A(OAS), T5003,T5006等等。

' L  t& e6 `$ ^: I; ~& k; a4. 如果本年度卖出非自住房产，需要申报资本增殖收入。

5. 支付托儿费用的收据，需提供托儿机构(或个人)的名字，SIN卡号;支付孩子体育活动费用的收据。

/ V! `& d1 y# V5 `, S' G 6. 本人及家人支付医疗费的收据，包括购买健康医疗保险的收据。
! @5 J2 Z0 K0 q0 d/ _
7. 月票收据 - 记得一定保存有原始的Metropass

8. 各类捐款(慈善捐款、政治捐款、教堂奉献等)的收据。

  b- p6 I+ D7 s6 U2 j/ r9. Support for a child, spouse or common-law partner (离婚人士给小孩和原配偶的赡养费)

2 \: z/ a- ?7 p" ?2 ^* v10. Professional fees or Union dues (专业人士年费)
, V1 `. A8 V6 O& @$ n
11. 如果是租房-2011年房租的总金额是多少? 如果是买的房子,每年的地税是多少? 是不是住学校?(需要有收据。或则现在没有收据，将来可以去原来的房东那里要到收据)
3 H* `( D) T9 y$ t4 r$ U9 G
0 ^9 S/ ^8 U+ _9 i0 L8 _6 G( o' g* z12. 准备一张void cheque. 这样做的好处就是, 政府会把退税直接打到你的账户上.

电子报税: NETFILE Access Code 获取的方式

点击税局网站: http://www.netfile.gc.ca/dsclmr-eng.html
7 i+ r" H1 K3 T: c- `
1 |/ a, T; l3 \# c& I& r2011年低收入的单身朋友报税时不要忘了申请低保补贴

绿袖子

DING                        

大米粒儿

( g+ Q- e8 m8 W/ E. v9 E
好详细呀。不知道自己有房子自己住，那个物业税，和电费，水费能抵税吗？

大米粒儿

哇，好详细呀。不知道自己的房子自己住，翻新窗户花费，物业税，水费，电费能抵税吗？