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有收入 移民报税需要准备的材料 ZT

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鲜花(59) 鸡蛋(1)
发表于 2012-3-5 11:01 | 显示全部楼层 |阅读模式
老杨团队,追求完美;客户至上,服务到位!
1. 准备用于记录报税者及家人的个人信息,包括姓名,出身年月日,SIN卡号码,居住地址,联系电话, 是不是公民,2011年最后一天在哪个省份及银行帐号等信息。新登陆的移民,要记下登陆的日期以便计算个人基本免税额。
1 S( V- k: ^8 V
2 D6 r6 W& V  f6 u' v+ u4 Z3 p2. 报税经常用到的表格0 Y$ s- t6 D1 K- {( O# p  L
! o. B" B' Q. L# T) K
T4(雇佣收入)
# _; m7 J# R* @9 R5 t2 F! U% x: N/ h: j7 i" X- V6 v' `1 g' J
Employer''s name(雇主名字)
5 J0 Y4 z: Q- r" o$ M: D
& N% _1 _6 s& ^14 Employment Income (工资收入)
" c4 H( x+ F6 h9 G( r& u
" c3 @) U- \9 w7 e6 _16 Employee''s CPP Contributions(所交养老金)3 w2 L( W  y8 q

+ Q7 i6 }& Z4 y. a: P* Y18 Employee''s EI Premiums (所交失业保险)" C' a0 Y/ Z, }/ H5 U: A3 ~

7 q" }8 T/ }& `7 u2 Y22 Income Tax Deducted (所交税)
& }% R5 D* d* ~3 V7 |1 S# ]2 h6 h+ |6 E1 q' I; v
24 EI Insurable Earnings(受保内的收入)* a5 u4 _2 R& {. a2 H) n
, D) u! f( p( H8 T
T4A(自雇收入)5 Z. s2 ?1 r- c* M: ^

  {2 L3 y& d% f0 D. c# d6 f/ C20 self-employed commission (自雇收入)
- h+ f  m0 s6 I' t
; N0 \' g/ p3 ?8 R2 ]- F9 c; l22 income tax deducted (所交税)
( I9 d; T2 g8 }! M) t$ \* ?4 s2 H4 L; G* ]* |- R
28 other income (其他收入)
$ s: [. H3 @' `# ~8 M
3 w9 _8 _  g+ z4 Y7 t" H. w) RT4E(EI收入)
4 }1 C* M9 t' {5 v) C. H! X
3 F, t+ j: s3 p; M/ k1 j6 J# f8 w14 total benefit paid(所有福利所得)
/ ?* A$ J- l6 n" i- W* H
6 v- A9 h" d. a8 S15 regular and other benefits (一般和其他福利)
1 n( H8 H" m( {7 v2 r+ E
/ I& i" y  a: ~17 employer/support measures(雇主支持)
8 V9 `# t4 C, }% {- u2 c; _# C4 e( J- J' @# ^  C
20 taxable tuition assistance (雇主学费支持)0 y9 @3 Q- g7 L4 C

4 ?8 H* H+ k% l' p4 G; {" G21 non-taxable tuition assist (不用扣税的学费支持), G8 W% q2 Z. r3 j5 r6 O

! v3 E9 E" V0 {- Y5 I. [3 W$ {$ @- {22 income tax deducted(所交税)
8 _7 t. E5 r5 {3 V9 R, `2 n0 t, V2 |& h( Z, C* ]
T2202A(学费单)& V# ?* M9 ~9 x. |9 g
- y  e" w$ L, ?4 b  z$ u; Q
eligible tuition fee (当年所交可以抵扣税的学费)' M0 t: j5 j2 g1 I3 R6 l! p- T
! n* {  U  [+ O2 c
number of part-time months(B) (多少个月兼职读书)
+ {( s7 L- A6 Q: u0 V0 t
* {; J! Q- `( n+ ], ^number of full-time months(C) (多少个月全职读书)8 h# \- R3 \4 Y" G

. J+ L% W% s5 M0 S: w3 [$ ?* w& u5 @unused federal tuition and education amounts(剩余联邦学费和教育数额)4 D& u7 m% ^, C

/ X6 f7 d, z7 a7 l8 |Ontario unused tuition and amount(剩余安省学费数额)4 d: _; ?( G# m9 \' l, \

! P# B8 z! w! d4 h注解:T2202A
- B2 z7 l! `' Z! O1 v. j; d/ u# g4 ]: o, ]  G) u* ^& `
符合申请学费金额的条件有:
  m  S$ k' y  \. J8 a, w8 ?, {$ i9 B2 Y3 s
1. 纳税人所读的学校必须是经过加拿大人力资源部认可的
/ G' ^* B! n  ?8 F/ D  B6 k2 y5 _5 \6 J& ?1 P
2. 纳税人所读的课程必须是高等教育。这里大部分的学院和大学提供的都属于高等教育课程。特别要强调的是高中不属于高等教育,所以学费不能作为报税用途。0 K$ z* D- _" X, @4 M: \' j

8 E) @2 [: Z6 n; Q3. 纳税人必须年满16岁& b, L  `8 x! m1 F7 T2 ?
$ p& ^0 L4 q& x
4. 纳税人所交的学费大于100刀) G9 ~0 x) n: q  i  ~* G
( i/ D6 _" w4 p, T; @/ H
5. 所有的专上学院会在2月份能出具T2202A或则T2202表用于报税用途。
$ ^( ]- @0 u9 I) k; Q
: T2 ?8 r3 h/ r% A5 J各类专上院校T2202A的下载页面:
2 f. \- I9 a" }: [5 S  b5 J6 b8 o% _$ [( i
York University: http://sfs.yorku.ca/fees/taxforms/
# f$ y& c& e1 {$ Z6 |
+ j' W9 G& O: I+ [2 y+ d, B' VUniversity of Toronto: http://www.fees.utoronto.ca/bulletin/t2202a.htm
/ u( c& Y' N" n6 ]; f$ W( P2 \; g, ]
Waterloo University: http://www.adm.uwaterloo.ca/infofin/students/Taxreceipts.html
9 F# X' D% v2 o) W
# i) X6 I& `) m" r& J" iSeneca College: http://www.senecac.on.ca/registrar/fees/taxreceipts.html* m. R+ q' p/ w& }6 K
' l  I7 a. }. L$ p, H
Centennial College: http://www.centennialcollege.ca/bulletin/t2202a8 u8 q1 t" v2 ?% o0 h8 j. c5 E% J  h4 F

2 P0 |) J- v0 J, O9 x1 D" q, TGeorge Brown College: http://www.georgebrown.ca/tax/: z; n' q- w8 `
4 Z5 `" Q# I& c) L
T5(利息收入), ]  |. H" F, [! d/ a2 _
7 j" M9 o. k* v) o& r! Z
11 Taxable amount of dividends(分红收入)
2 |3 h$ L  O+ G& @& a+ S
( v; G! X7 c6 O  u# q* X) D13 Interest from Canadian sources(利息收入)  g  ~+ S4 |3 }0 M# k
1 |& X9 m# d  W
18 capital gain dividends(投资分红收入)  ' |( n4 v8 q6 i# A
: C; F" L9 B% j% O0 }4 n
14 other income Canadian sources(其他收入)
; T* j0 p/ z: \  \- X- p
+ B/ l/ s5 k: T& CT3(信贷收入)& U7 W+ ?* `) u: v* F( {

3 o' @0 w& S; Y" M0 K' o32 taxable amount of dividends(分红收入)5 _7 Y8 M3 y. g5 ]0 J" d9 U
: y4 `7 ~; Q) U9 _& y( v; a8 j" d
21 capital gains(投资收入)
5 q, m4 P3 j3 t* ?9 k1 s) E. A
. o! `* O+ R/ G( ~3 G. gT5007(社会救济金) 4 b; ^8 s) X% {' X( T9 S8 K

( A6 t7 ^+ d) S3 {3 `' {: h% }10 救济金总额- `5 q0 N5 ]. z8 c- z: g' d1 |

# j1 V* K, Y% P: BRC62 (UCCB: 6岁以下,政府给小孩的补助)
$ J! i7 H0 Z5 a0 V( U2 f
, I* h* _. y% L4 \10 福利金总金额% M" T, ]7 {! t- i# W8 ^! a8 `
. \* [: T1 t3 X9 H
RRSP6 p0 K' g7 K4 M

) r4 z, U3 Y) |7 lRRSP deduction limit for 2009(2009年RRSP的限制数额): B# Z% D" `! X3 n' ^

! u1 M: Q: {$ D, Ocontribution amount(RRSP投入数额)
6 J: Z( |* b2 d. T+ S  t0 g# G5 h. n3 M% F  ?; h9 x
关于RRSP的购买额度,可以参考2009年的Notice of Assessment
* ?* ~7 Q$ C0 V/ P/ G' i& `: f+ `! |" K4 J' V3 a1 ^4 }
Student loan interest paid of Income tax credit (学生贷款利息)- r1 j7 H: ]. E
, h" Z5 k8 n& G" L) o+ C* z
可以参考National student loans service centre 寄来的信,第2页最后一行的数据。
  |& Z" d% n. {; h! R$ c& J6 H; w3 k7 H. C) l9 v# w9 o0 Y
Federal unused tuition, education and textbook amounts and unused Ontario tuition and education amounts (没有用掉的联邦,安省学费教育额度)( F" r% U: I/ r; f# e4 I

- A% }$ v0 g9 H6 P- k, n可以参考2010年的Notice of Assessment第一页中的第2段和第3段中的数据。
! h& s8 B* s& u& D, X' r* z$ t5 ~+ _
Statement of real estate rentals-出租房屋收入表格
/ D8 u# k& t% e/ z
5 {) s. _0 U8 e* k" saddress of property(房屋地址)
' b" h: C. U2 H) i  H
, G# _  a. |; Hgross rents income(房租收入)- h/ n# z+ [. t/ d

( [& V: l2 H2 F- fpersonal rate(自用百分率)$ K* y* V% @" L# a- H0 [
8 Z4 g! F6 M" g$ V
注解:1. 按卧室房间数进行费用分摊。例子:整栋房有8间房,出租4间,自住4间。自用百分率为50%
$ h; B& Y: x5 V9 m( d9 Q) z% y9 u
& ^( `8 ^" @$ j: c+ W0 I            2.按租用面积进行费用分摊。 例子:整栋房除开公用面积(厨房,卫生间)面积100平方,出租50平方,自用百分率为50%
2 L1 m# |! R  e  e/ ~# m, V, a
expenses(房屋开销)2 f; C  P0 r8 b  q3 k' Q' e( C! L
& U0 E- b! k! F. }( [  y
-advertising(广告)
$ Z4 B# v8 ~# Q% @: x$ F
. `( _6 i# Y/ E: u  O/ c+ X  y2 I-insurance(保险)3 n. g2 i! |2 \9 U( J  e( g
% ~- [( E7 A- f- o
-maintenance and repairs(保持和修理房屋费用)+ k! x, c' X  {* n* r; {6 t

: G# _: W8 q1 x( h7 t8 i. E-office expenses(办公费用)
# G( ]/ D! o! r; p0 ?  s, s9 f  K- y: Z" t$ W% \* q
-professional fees(专业人士费用)& \- C& o8 j* B; D9 M( e' y
- R: Z& y+ Y/ o4 A* R+ h
-property taxes(物业税)
/ t/ Q  @" w+ f( V  H4 w- i+ d9 Z. w; I1 P& p
-salaries(雇佣费用)
: C! U6 W9 J; p7 s) r- D9 l/ \( @+ k
-utilities(水电费用)
0 S' ^3 h" M: w: H: e' [' S/ O9 G+ V. Y- @( k
-other expenses(其它费用)7 k5 a% e- e7 [" f
/ X+ m6 `1 h* ]4 R2 b) f2 i  T
Self-employment –自雇
6 C% l7 t/ K/ P, N" U) ]
' T5 O$ o; j9 g3 m9 I2 E* i1 }your name(你的名字)( P: x2 V* O% W5 L" f% s
* {/ Q7 V0 x; y. b1 `' j
-time from: to (从什么时间到什么时间)
% F! `8 q4 F, m* l% |- N7 ]( P! R; l$ v) U8 [& Q! Y( T
-final year of business(yes or no)? (是不是最后一年)
- D) B# X8 [" z9 e; [- ?2 l. @6 F$ T/ k- w+ E5 r8 y$ `
-business name(商业名称): U% d! C- X& l

5 F- z' I5 W$ ?# W* u5 f/ i-main commodity(主要产品)4 P  j. m7 f1 N( q8 r
. {/ k* e$ s# g9 [4 O( d8 c
-business address(公司地址)
' M3 q& j- k; n, c% X2 T( g
& X/ W  U$ M) B: {* m-business number(联系电话)
* V# N$ m' o5 r" P3 s/ H3 z) v2 F. y- v
Income
0 ]0 H: o, b/ p, v% M. P2 |  [! U0 K4 o
-sale, commissions or fee(买卖, 佣金收入)
2 A6 E7 \( e7 I
5 U, v( p' ?! g; b-GST/HST
6 f7 m. P: O1 m8 L- d1 z* x! m, L' R; x; G" i" P( e
and PST4 I4 f3 o' S5 C6 q3 ^4 M
' ?5 b% M% ]- z0 v& c6 ~% @
-returns, allowance(补助)) \+ ^* d, F  D9 ], Y

$ {* ~/ M% l  L4 G-self-employed commissions from T4A slips(自雇的佣金收入)2 D  L* |, p8 V9 x  J0 Q; N
$ J9 d1 Y: @8 s) ?& g: @$ o4 o
-other income(其他收入)
. W/ q9 e" E5 a
# J7 e$ }6 I2 u  d! D$ a-opening inventory(开始时的储备)
6 P6 W+ n% ]- Q9 ]
  k6 L$ b$ c+ p% _7 \7 T-purchase during the year(当年购买得产品)  L  }/ C! g8 C- C( C4 ?: x
+ f  m5 ]% r# N% w( C8 y' j
-subcontracts(转包契约)
7 r. G! W; V4 H$ [7 g% K, l" ^
: K- `$ Q- J4 s4 ]7 J7 `1 M-direct wage costs(直接工资费用)
( c# G7 H0 y: a. K3 Q2 l* e2 u$ o  u( \
-other cost ,specify(其它费用)  Q( G$ C6 X' G

2 c% e& K0 R" I; f-closing inventory(结束时的储备)
: }9 ^% _( R8 p/ m$ R8 }/ Y9 c" N" ]
Expenses
% r, U' E- S2 B3 n0 \, _/ [: c9 @2 b0 v6 i" |/ ]
-advertising(广告)
( `( Q* i2 y1 w/ G& @* n7 f- b4 Q$ y9 a
-bad debts(坏账)$ z' g) F0 ]8 _3 s/ N
) w% ]2 u$ L8 @% ?: ?3 `
-business tax, fee, license, due, memberships(商用费用:执照费用, 会员费)
7 H' l' z( U5 N  r  T* I* D6 I; {8 C0 b
-delivery, freight, and express(搬运费用)$ r  W/ M" J2 s# M8 P8 o; p! `

+ k$ t" g: H/ d0 N-fuel costs (except for motor vehicles)(汽油费)
5 r* c7 M! ]( g# A! {5 r* _/ J4 j5 o, P6 i
-insurance(保险费)
4 N* @5 U2 k+ H4 x3 `6 [9 o; A0 O  S" H! B& X9 k0 q, i
-interest(利息)! E% |0 W2 H9 L; y4 u* L- u
4 {1 [, d. r+ J" f' Y+ L$ E
-maintenance and administration fees(保持和办公费用)
3 z3 P- |& X' W1 G5 u
, `0 h3 s0 t: |" c; V2 M-meal & entertainment(吃饭和娱乐费用)! n# I, v/ Y; O( I2 }

" K1 Z' o  V- n/ [- I. V-office expenses(办公室费用)3 T7 E+ F  C' P6 d
. H* @& e. `7 {0 o/ z
-supplies(支持费用)0 O8 y5 {2 _  j$ f8 S. L3 p' I
) u: v4 T! j$ b9 r7 ]5 H5 [
-legal, accounting, and other professional fees(法律, 会计和其他专业人士费用)  b+ N- Q6 O0 U: t. P4 u. H/ }/ p

! {5 k$ d- D) y+ ?5 U-property taxes(物业税)9 ]! T- z7 b& d9 R8 h, [( T8 u4 T
; V* q  Z0 h, ~  J- a
-rent(租金)3 a# d# S4 a1 q4 z
1 i! i2 I3 s+ k- M
-salaries, wages and benefits(工资,福利费用)
4 |7 w% q6 F; A
, Q% x# X( w5 c% T) N1 Q/ j-travel(旅游费用)- p. ?: ]) _9 x4 P8 l! J

# x8 O$ k) Z4 W# l-telephone and utilities(电话,水电)
# e: r, g, c6 C$ R: Y
  W( N' _# o" x: ?1 D3 G-other expenses(其它费用)2 k" |! m4 B0 S# z, |

0 |9 \3 L& k  f8 c/ R; tBusiness use of home expenses-商业用房
1 E$ h) t& t3 T0 x5 Z3 G. |2 L5 U: x3 v+ t( a3 g
-area or number of rooms in the work place(用在商业用途上的房屋面积):
1 a& h3 E% e- \# z! S; L
! W6 i. A" Y; _) \9 f* {2 q-total area or rooms in the room(房屋总面积)
) |3 B+ [$ P: ~- U: O
4 Z7 \% ]( X: ^: r% K! @! D' K' X-heat(供热费用)  i+ _5 R8 C- x  U
+ L4 B. m. n; y
-electricity(电费)& X- q3 E( |4 G: \! E% Z( p

2 r; G2 A% w- F. W( P& V- ~8 x+ B-insurance(保险)
3 D; i8 R/ Q. |" ~: R$ i2 H! W1 D8 i) \9 Y" ]+ ~$ Y: J3 d
-maintenance(保持费用)4 ~$ O  b% w+ t8 l

' [! y' U& D* y9 Q9 @) o5 b-mortgage interest(按揭贷款利息): c9 J* W5 K9 [: A: o

: h9 g1 v$ a7 `! O" x4 B2 l-property taxes(物业税)4 D- t  V/ `, j
# C& O* A4 r4 ~; p
-other expense(其它费用)$ X( l9 v; n; v' O

0 D" P  Z% {- D% U: o3. 其它记录个人收入的表格,如:T4A(OAS), T5003,T5006等等。
" Y$ c. v: h( G6 N! t6 R' f4 \
" Y" o6 d2 m% R* M4. 如果本年度卖出非自住房产,需要申报资本增殖收入。3 i" [- I" d2 E7 d4 w

: C) r/ Q/ Q7 m- f6 E! q* k 5. 支付托儿费用的收据,需提供托儿机构(或个人)的名字,SIN卡号;支付孩子体育活动费用的收据。
  Q% A! T+ v! C5 F
: H: Q3 W/ s. L# c. ~% J% M2 U 6. 本人及家人支付医疗费的收据,包括购买健康医疗保险的收据。3 T( d0 A' M: W' y) U

* \7 x0 @- u$ R0 z# l; N( O7. 月票收据 - 记得一定保存有原始的Metropass/ n8 D: t& a; S# a- U# G

: o; w6 q7 B) q* u8. 各类捐款(慈善捐款、政治捐款、教堂奉献等)的收据。6 Z' j, Z( c0 H5 k+ P( Q9 O
! d, W! b) K9 W( {1 w7 F
9. Support for a child, spouse or common-law partner (离婚人士给小孩和原配偶的赡养费)
0 j+ L, p; E) n& X% F. w8 S- A
, H$ n- W& Z4 s* w. M10. Professional fees or Union dues (专业人士年费)$ M* e- t3 D( e  m* r2 E  K

$ k2 k) Y5 d6 Z) c! G4 a11. 如果是租房-2011年房租的总金额是多少? 如果是买的房子,每年的地税是多少? 是不是住学校?(需要有收据。或则现在没有收据,将来可以去原来的房东那里要到收据)
7 k2 ~! \% R9 e/ u; j& O
( y/ d( I" I  C2 B7 U12. 准备一张void cheque. 这样做的好处就是, 政府会把退税直接打到你的账户上.
" a$ m' \' `* w- c
5 q" h6 g. I7 R1 u9 k电子报税: NETFILE Access Code 获取的方式$ Y" q; F! K% M
1 J* A/ b  g% B
点击税局网站: http://www.netfile.gc.ca/dsclmr-eng.html
& ^! s& B6 V/ f1 ~+ U
/ X  J2 {9 Q6 f( j& K3 E: m2 {2011年低收入的单身朋友报税时不要忘了申请低保补贴
鲜花(59) 鸡蛋(1)
 楼主| 发表于 2012-3-5 18:10 | 显示全部楼层
DING                        
鲜花(0) 鸡蛋(1)
发表于 2012-3-5 19:37 | 显示全部楼层
本帖最后由 大米粒儿 于 2012-3-5 19:37 编辑
0 \9 M6 u0 O) H$ E$ z$ [
5 {- Y1 L+ P/ T8 f5 Q  s( q好详细呀。不知道自己有房子自己住,那个物业税,和电费,水费能抵税吗?
鲜花(0) 鸡蛋(1)
发表于 2012-3-5 19:40 | 显示全部楼层
老杨团队 追求完美
哇,好详细呀。不知道自己的房子自己住,翻新窗户花费,物业税,水费,电费能抵税吗?
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