有收入 移民报税需要准备的材料 ZT

绿袖子

1. 准备用于记录报税者及家人的个人信息，包括姓名，出身年月日，SIN卡号码，居住地址，联系电话, 是不是公民，2011年最后一天在哪个省份及银行帐号等信息。新登陆的移民，要记下登陆的日期以便计算个人基本免税额。
9 v2 h5 v9 A& J4 ?$ s. L4 E6 t% p- @
2. 报税经常用到的表格
2 `1 e, A, [( V/ I. H* ]
T4(雇佣收入)
2 g2 O( Z& b% z) g- G9 [* C9 o
3 V0 T' h# e' ?* b9 rEmployer''s name(雇主名字)
8 t% S* ^" j# [% E
$ V, E9 u( N6 }. ^6 }* @14 Employment Income (工资收入)
8 P0 x9 D2 W7 |7 ^  Z. p
16 Employee''s CPP Contributions(所交养老金)
% o* P+ H$ }# G% Z- v) ?. P& D
5 k( X! v" I8 l4 {" T1 @$ v18 Employee''s EI Premiums (所交失业保险)

( [) ^' U" F5 l9 _- U4 _5 _  T! l0 p22 Income Tax Deducted (所交税)
" }* Z2 I, [: G" W: ~
24 EI Insurable Earnings(受保内的收入)

T4A(自雇收入)
0 R5 H" [% d  L" d; b- ^
20 self-employed commission (自雇收入)
% z+ l. T( t7 B% L$ R4 E+ U8 {
. `0 |! D4 o- }4 |5 `/ F3 Y6 ]1 `22 income tax deducted (所交税)

" R5 h) d* d4 t. K$ U: }, Z28 other income (其他收入)

T4E(EI收入)

14 total benefit paid(所有福利所得)

: M; {* v, j2 V  Y; P15 regular and other benefits (一般和其他福利)
% T) Y$ c$ s; y, |+ ^* f* B( V
17 employer/support measures(雇主支持)
, p/ Y# y6 u4 `2 ~( t5 L* h
3 ^6 S- z7 [/ x' K8 J0 f2 d! {$ v20 taxable tuition assistance (雇主学费支持)

' e2 P; l* z5 Y; K4 e2 |$ g21 non-taxable tuition assist (不用扣税的学费支持)
1 Y  N$ `5 |" ]# P! Z. w* I
22 income tax deducted(所交税)
: B% i1 x5 O0 X, v
& d$ D: a, _8 ?; {1 y8 x. lT2202A(学费单)
. W4 K8 s# `( t, b; N
3 X: J5 q" ^* B- |' Geligible tuition fee (当年所交可以抵扣税的学费)
/ `, F% T- @, N1 {/ o
number of part-time months(B) (多少个月兼职读书)

number of full-time months(C) (多少个月全职读书)

( k* _# T+ c) n4 m1 ?unused federal tuition and education amounts(剩余联邦学费和教育数额)
  k2 [$ m. V( G  |$ X7 A
. b0 e/ ?3 |( N4 k, F/ LOntario unused tuition and amount(剩余安省学费数额)
+ d& ]- u$ Y3 h5 `# x1 @
8 W, c! |  g6 r2 x6 X  \$ W0 m注解：T2202A
) r) [1 \; @6 U7 Z5 s0 s
符合申请学费金额的条件有：

1. 纳税人所读的学校必须是经过加拿大人力资源部认可的
$ W! ~, ?) G1 K0 o' F! t7 X& v$ o
2. 纳税人所读的课程必须是高等教育。这里大部分的学院和大学提供的都属于高等教育课程。特别要强调的是高中不属于高等教育，所以学费不能作为报税用途。
* U9 O" v) l1 Q% e! x" H
, _2 L# \. n( _1 X0 J# R7 O6 B3. 纳税人必须年满16岁

( z. N0 Q' T/ P2 H7 S4. 纳税人所交的学费大于100刀
2 ~, B; v2 l: \* V7 A& Y. G
/ C4 F) R6 [/ j2 K4 P5. 所有的专上学院会在2月份能出具T2202A或则T2202表用于报税用途。

- h# i* b2 A& k, z& B# E5 k3 M各类专上院校T2202A的下载页面：
7 S9 x' Y! q3 ~5 J: ~2 e7 ~/ f
York University: http://sfs.yorku.ca/fees/taxforms/

, w+ g2 |: l6 q( {; SUniversity of Toronto: http://www.fees.utoronto.ca/bulletin/t2202a.htm
4 H- U5 P6 q4 u, k9 M; Y0 i
Waterloo University: http://www.adm.uwaterloo.ca/infofin/students/Taxreceipts.html
. M7 Z" G6 Q9 A5 W
! X' s8 z  p& \, Q, lSeneca College: http://www.senecac.on.ca/registrar/fees/taxreceipts.html

Centennial College: http://www.centennialcollege.ca/bulletin/t2202a
* [4 B6 Y& \/ \; J2 ~
George Brown College: http://www.georgebrown.ca/tax/
5 T, L9 v5 V6 t2 h* N6 y
T5(利息收入)

11 Taxable amount of dividends(分红收入)
2 ~# v6 x: z# V3 f$ W; m
) M  e2 H* V! x0 I13 Interest from Canadian sources(利息收入)
8 D, t$ l3 J% i$ A8 \3 Z# e
# `9 P* f% D* X: [$ J. c; z18 capital gain dividends(投资分红收入)  

14 other income Canadian sources(其他收入)

7 b' K$ r* e! O. |1 Y- UT3(信贷收入)
1 d5 b3 |) R( H/ t0 i" J
2 ]5 E9 N2 D+ \4 j( C' O6 s; q32 taxable amount of dividends(分红收入)
  f4 G  ]8 @9 N) t) h
21 capital gains(投资收入)
$ a& o1 d) E7 W
T5007(社会救济金)

" [+ E% j0 E/ n10 救济金总额
. x3 D& W+ ~3 F
RC62 (UCCB： 6岁以下，政府给小孩的补助)
* I- [- m6 Z' d8 T& Z
! ~6 S& c& Z# \0 Y7 j, y10 福利金总金额

RRSP
6 k4 ]: W& l( e4 p8 }
+ i+ }9 l! o9 q0 d! c$ |' z/ }RRSP deduction limit for 2009(2009年RRSP的限制数额)
1 G; y1 L% v' C
contribution amount(RRSP投入数额)
/ {5 f4 n8 p1 g" a2 a" p
关于RRSP的购买额度，可以参考2009年的Notice of Assessment

$ k2 c" v7 W: m' d  _3 A' `. N0 tStudent loan interest paid of Income tax credit (学生贷款利息)

可以参考National student loans service centre 寄来的信，第2页最后一行的数据。
& E( p7 `1 e  k, y2 m  W' B; x% f
8 [5 n) ~; {! L2 A: G7 x, D% TFederal unused tuition, education and textbook amounts and unused Ontario tuition and education amounts (没有用掉的联邦，安省学费教育额度)

可以参考2010年的Notice of Assessment第一页中的第2段和第3段中的数据。
" C8 F7 r9 L* h) p: \8 i" l
/ X, N: f1 j+ SStatement of real estate rentals-出租房屋收入表格
* v; Q3 T2 L/ `6 I
6 A# Y" H; x& T0 _& Zaddress of property(房屋地址)

! ~  ^5 N- b" Ygross rents income(房租收入)

+ X+ [5 K# f2 `8 U( d8 k5 X+ ~% R* ypersonal rate(自用百分率)

注解：1. 按卧室房间数进行费用分摊。例子：整栋房有8间房，出租4间，自住4间。自用百分率为50%

: y/ F( J0 V0 u7 G) _1 X+ D0 d            2.按租用面积进行费用分摊。 例子：整栋房除开公用面积(厨房，卫生间)面积100平方，出租50平方，自用百分率为50%
/ s) @; v+ j! s9 L8 ?- f0 B
+ I& q$ n8 c9 f expenses(房屋开销)
' c4 O2 i! p5 P! l7 D! p7 d
6 S+ l( x: K% b0 i1 A-advertising(广告)
, h1 \3 }# o- I. \  v9 Y- O
; t  s' g) y" x; q" Q2 l5 m$ b-insurance(保险)
% r. f9 t3 L+ g, ]
-maintenance and repairs(保持和修理房屋费用)

( C0 c0 ]  g* X9 H/ w9 b+ O-office expenses(办公费用)

% v" s- a, t* S8 v-professional fees(专业人士费用)

-property taxes(物业税)

/ L4 R4 [* t. e2 x) M! V-salaries(雇佣费用)

-utilities(水电费用)

1 R* K3 U; ]3 O. f% P. }( c-other expenses(其它费用)

Self-employment –自雇
& B$ T/ Z6 |& @
6 Y' [& @0 v3 x0 K9 M) P8 Ryour name(你的名字)
4 J, e# B7 i+ r1 [$ H% {# r
' N7 y+ x6 \( V% j4 Y0 `. t8 m-time from: to (从什么时间到什么时间)

" o) y1 q5 n2 H4 X- {* d-final year of business(yes or no)? (是不是最后一年)

-business name(商业名称)
! n9 h$ @3 k* K# e7 i
0 o1 Q  g: [: K$ D$ F-main commodity(主要产品)
7 R& ]' ]4 W7 P+ {6 O# i8 U) ?: M# U
-business address(公司地址)

-business number(联系电话)
/ D4 m9 M8 v* ^# B2 m; q
) J" G; H  o: w5 s- KIncome

-sale, commissions or fee(买卖, 佣金收入)
5 }' `4 S. X8 L/ _4 H1 o, `
-GST/HST

/ H; j' v- y$ `+ Q/ `" qand PST
2 ^; U: N4 a8 y) ^$ c
2 _/ A- m" J6 ~-returns, allowance(补助)

-self-employed commissions from T4A slips(自雇的佣金收入)

-other income(其他收入)
+ T  K) o6 r/ S" @0 I
7 Z) c& r9 v9 o% ]- W9 Y$ ]-opening inventory(开始时的储备)
3 B; g( l' L& \% G
" A3 l: a4 [  s, A" \  j-purchase during the year(当年购买得产品)
- k& _2 w5 o- |, b' ~/ E) F. @7 `
. i& P0 Z$ [# P5 M" ^-subcontracts(转包契约)

-direct wage costs(直接工资费用)

-other cost ,specify(其它费用)

-closing inventory(结束时的储备)
- {/ z1 i& I0 q- I
- b: E8 }( K( X. Y- J" e2 QExpenses

-advertising(广告)
) [# h3 O9 i( {: g% I2 X0 W0 M
' p; Y- _8 \4 q! @-bad debts(坏账)

-business tax, fee, license, due, memberships(商用费用:执照费用, 会员费)
2 J* z6 \6 Y, w2 t, B9 t, A$ L$ L2 ~
, U9 F% v/ A- d# n4 a-delivery, freight, and express(搬运费用)

% Q% Q: K8 Y; H' i. W* M; T' ~" Z-fuel costs (except for motor vehicles)(汽油费)

, `2 z( n6 c9 G9 v( O9 |2 R+ O-insurance(保险费)
* f* [& L$ e: x3 S# ?$ B- S
7 Q+ _$ _5 R7 _4 g/ F1 T-interest(利息)
2 u% {* s0 J' S) F/ l" s# \3 Q+ j% ]
-maintenance and administration fees(保持和办公费用)

-meal & entertainment(吃饭和娱乐费用)
1 z8 [1 o' M2 q' Z
  u3 N  _: H, _% X+ t/ g) v-office expenses(办公室费用)

8 z% b1 c8 o* ?+ f% W2 k) A+ y-supplies(支持费用)
4 M. N  l$ h, l( E
$ }: V. E( ^" m3 f  c9 u% l. {-legal, accounting, and other professional fees(法律, 会计和其他专业人士费用)

-property taxes(物业税)

-rent(租金)

+ K! x+ m! f6 m4 u1 v( D# C! E-salaries, wages and benefits(工资,福利费用)
3 L0 l9 {1 G' \/ s  T1 ^, ?* r
1 t; Z$ W  n, h9 p-travel(旅游费用)

-telephone and utilities(电话,水电)

! q$ U- ^/ _+ f3 R: ~& n6 E/ F-other expenses(其它费用)

2 `5 X1 R) `( G3 ?) eBusiness use of home expenses-商业用房

( }% M. M$ u0 A: N-area or number of rooms in the work place(用在商业用途上的房屋面积):

-total area or rooms in the room(房屋总面积)

-heat(供热费用)

-electricity(电费)
" n5 H7 \1 Z: ]% l. b
' ?( k: X! |+ X1 s-insurance(保险)

5 p; Z( C2 U: f3 t0 |& s0 e* [-maintenance(保持费用)

; [5 l8 ?1 u$ w-mortgage interest(按揭贷款利息)

5 T' b9 K7 S. P% u3 F-property taxes(物业税)

! f+ ~3 G) K5 L% E. d- h-other expense(其它费用)

3. 其它记录个人收入的表格，如：T4A(OAS), T5003,T5006等等。
( u3 A3 V. W  S" X$ z8 |) u% @+ L
4. 如果本年度卖出非自住房产，需要申报资本增殖收入。
- O8 `) S" f4 f' J
- l5 G5 U! V: e 5. 支付托儿费用的收据，需提供托儿机构(或个人)的名字，SIN卡号;支付孩子体育活动费用的收据。
: S  F; J1 Q9 B+ s
6. 本人及家人支付医疗费的收据，包括购买健康医疗保险的收据。

7. 月票收据 - 记得一定保存有原始的Metropass

" D1 ]. a8 i6 D8 }( h! u8. 各类捐款(慈善捐款、政治捐款、教堂奉献等)的收据。

9. Support for a child, spouse or common-law partner (离婚人士给小孩和原配偶的赡养费)

2 V/ U% C4 Z0 t10. Professional fees or Union dues (专业人士年费)

11. 如果是租房-2011年房租的总金额是多少? 如果是买的房子,每年的地税是多少? 是不是住学校?(需要有收据。或则现在没有收据，将来可以去原来的房东那里要到收据)
) O4 B  D* ~4 f/ `+ O; U1 h
" ^# x5 Z+ |: A% M7 D12. 准备一张void cheque. 这样做的好处就是, 政府会把退税直接打到你的账户上.

* h  R2 j2 d" ]. W  N电子报税: NETFILE Access Code 获取的方式
4 ?3 d/ Y; P+ b" n3 Z8 r
点击税局网站: http://www.netfile.gc.ca/dsclmr-eng.html
1 N  Y& Q/ T) O& c/ u9 Z! F
+ A' t* j! ~- K  r" A8 i+ t4 |" j2011年低收入的单身朋友报税时不要忘了申请低保补贴

绿袖子

DING                        

大米粒儿

好详细呀。不知道自己有房子自己住，那个物业税，和电费，水费能抵税吗？

大米粒儿

哇，好详细呀。不知道自己的房子自己住，翻新窗户花费，物业税，水费，电费能抵税吗？