2025 年纳税季 加拿大人报税前必知信息

片儿刀

加拿大的纳税季现在正式开始有一些关键变化，可能会影响加拿大人的钱包。从周一开始，加拿大人可以在网上提交所得税和福利申报表。
# ]5 O6 i2 R1 O& G$ G" [$ z9 S" j
加拿大税务局表示，去年收到超过 3,300 万份退税单，并发放了超过 1,900 万份退款，平均金额为 2,294 加元。

7 C$ \# J1 b# }/ l- Q! L7 o截止日期是什么时候？
& F0 x* Y& R7 d
1 ?# T. T3 [+ r* l8 M9 y8 s大多数个人申报和缴纳税款的截止日期是 4 月 30 日，逾期将面临罚款和利息。
9 s6 ?5 ]7 ^8 i9 T6 |3 n
根据加拿大税务局的规定，自雇加拿大人必须在 6 月 16 日之前提交纳税申报表，但任何欠款都应在 4 月 30 日之前支付，以避免产生利息。
- B8 R1 a- h9 v. `" f/ n  I
新的税级
4 p! h% Y  D. v9 c# s
' [" D( N# [$ P为应对通货膨胀，联邦所得税等级将上调 2.7%。在此之前，2024 年的增幅为 4.7%。

$ N4 s! K) A$ H5 h到 2025 年，收入在 57,375 加元以下的，联邦税为 15%；收入在 57,375.01 加元至 114,750 加元之间的，联邦税为 20.5%；收入在 114,750.01 加元至 177,882 加元之间的，联邦税为 26%。收入在 177,882.01 加元至 253,414 加元之间的收入税率为 29%，收入超过该金额的部分则按 33% 征税。

3 B: p% e& u- _此外，各省和地区使用自己的个人收入水平来计算税率。
/ ?" U' O4 X" o4 k
RRSP、CPP 和 TSFA
) x* O* v" ?+ W7 z6 s3 Q) C( f
注册退休储蓄计划（RRSP）的缴款限额已从前一年的 31,560 加元增加到 2025 纳税年度的 32,490 加元。最高养老金收入和缴款也有所增加。
  h5 y9 i' C( ]; l
/ p3 J( N9 B, T( J9 K& r+ O2025 年的年度最高退休金收入 (YMPE) 将为 71,300 加元，高于上一年的 68,500 加元。

$ T! M% ~" @3 z( m* P! j雇员和雇主的加拿大养老金计划的最高缴费额已从 2024 年的 3,867.50 加元增加到 4,034.10 加元。但 2025 年的缴费率保持不变，为 5.95%。
7 H5 i$ A( C. A6 r+ r& Z
$ E& M7 d4 ?" D根据加拿大税务局的数据，自雇人士的 CPP 缴费率保持在 11.90%，最高缴费额将为 8,068.20 加元，高于 2024 年的 7,735.00 加元 。

经过两次连续上调后，免税储蓄账户（TFSA）的供款空间将保持不变，仍为7000加元。
# l, G: Y7 N( |( ~- X6 t; k+ \% b
BPA 和 EI

5 W; F  |& B; C对于 2025 纳税年度，基本个人所得税额 (BPA)（您无需缴纳联邦所得税）在 14,538 加元至 16,129 加元之间，具体取决于您的总收入。
1 K, [4 Q1 U0 B. K) c; H6 L, ^
' G" b" P! |# Z+ Y/ I! C/ S$ K这比 2024 年的数字有所上升，当时的数字在 14,256 加元到 15,705 加元之间。收入较低的人可以享受更高的基本个人税收抵免。
, u2 q# w! n* j# @! Q% S
至于就业保险（EI），最高可保收入已从63,200加元增加到65,700加元。

7 p0 }) k6 s. h* r6 i; B, u! I到 2025 年，员工需支付的最高年度 EI 保费为 1,077.48 加元，高于 2024 年的 1,049.12 加元。每周 EI 福利最高金额也从 668 加元上涨至 695 加元。
/ `  {  y. J) a
, ^! S: u* v* _5 s) W: X4 M: `" gCRA网站更新

针对2025年的纳税季，加拿大税务局对其网站做了一些更新。

该联邦税务机构上个月表示 ，他们已经“简化了登录流程，只需一次登录即可更轻松地访问‘我的帐户’、‘我的企业帐户’和‘代表客户’门户”。
# G/ t3 G& L( o8 @" i
CRA 帐户持有人现在只需单击一下即可访问“我的帐户”、“我的企业帐户”和“代表客户”中的所有服务，而无需像以前那样单独登录。
" {& X0 j4 y4 q3 E
CRA 还推出了新的文档验证服务和在线聊天功能，让“我的帐户”用户遇到任何问题时都可以与 CRA 代理联系。
) I9 @. m4 A8 ^" v  K' s. t
8 G5 F5 N% a( k. X自动报税

2 }& ]. B4 z% q6 e! W今年将有超过 200 万加拿大人能够自动报税。

5 p" M$ T% N  `. f' B9 Z( F加拿大税务局表示，本纳税季将向更多加拿大人开放SimpleFile 电话服务，同时首次为近年来已报税的人们提供数字化选项。

' Q1 g% S0 K; q2 L资本利得税
/ ]/ y- i0 Z* k3 x+ M; |
至少目前，加拿大人不必担心资本利得税的变化。上个月，联邦政府宣布推迟提高资本利得税纳入税率的计划。
5 J- s  f  N3 z4 q; e/ ~
9 c, c* w4 p+ b& o0 W8 _' Q3 ~* R计划中的资本利得税纳入税率上调要到 2026 年 1 月 1 日才会实施，从而将原定的 2024 年 6 月 25 日日期推迟。

& q! G. Q# {: h* `. d加拿大税务局表示，正在努力更新其系统以反映目前 50% 的纳入率，但此次更新可能无法在周一网上申报开放时及时完成。
& T1 C& R) t# ^+ V- \2 N
加拿大税务局在其网站上表示： “如果您受到这种情况的影响，您可以等到未来几周更新完成后再提交所得税和福利申报表，以避免处理延迟。”
0 A, _$ o+ o9 D* N- {
  A) u8 b' M% Q- V零工工作者

在家工作的人应该深入挖掘，以确保他们获得尽可能多的税收抵免和福利，以减少他们的税单或增加他们的退税。零工工人，尤其是刚到加拿大的零工工人，应该尝试熟悉税法。低收入零工工人还可以从税务诊所获得免费的税务建议。