精打细算专题：加拿大投资理财与策略 (九)

精打细算

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6． 保留资产
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大部分人辛苦工作了一辈子， 为的是将来有一个安逸的家， 在用不完的情况下将钱流传给在生的人或慈善机构捐给自己认为有需要的人， 名流千古。 问题是如果没有做出妥善的安排， 留下的钱可能都会与自己想象的捐款对象差别很大。www.clfinancial.ca 版权所有， 请别转载
/ p0 x) T5 ]/ H" g在加拿大， 大部分人一生缴税最多的时候往往是临终的那一年。 在亚省，不是因为遗产税， （亚省遗产税率最高400）而是因为加拿大的税制， 任何人在临终时， 所有名下的资产都必须按照市场价格算。 很多收存了一段时间的财产一般都会增值。 如果没有妥当的安排，这些增值都会当成当年的收入。 总所众知， 加拿大的税制是按每年收入的多寡计，越多的收入，税率越高。想象累计了多年的资产突然间变为一年的收入， 税收也一定非常高。 如何将遗产分毫不损的情况下，交给下一代,或捐给慈善机构 才是最重要的。www.clfinancial.ca 版权所有， 请别转载
/ H( v5 ~$ r4 h6 ^0 o! p曾经遇上一对洋人夫妇，共有 5 个孩子。 两人名下有两套房子， 一套在城里自住，打算两人仙逝后卖掉分钱， 另一套是湖边度假屋。 （已经买了30年，当年才5万， 现在市价超过95万。）打算留给小孩做度假用。www.clfinancial.ca 版权所有， 请别转载
当两人都走后，问题就来了。 虽然两人退休好多年了，每年靠基金回报1万元加上政府退休金过活。好几年因低收入没有缴税了。问题是，当两人都走后， 留下来的基金，房子， 都得变成当年收入，加上度假屋的增值税，所需报已经远远超过40万， 需交的税率达到最高。www.clfinancial.ca 版权所有， 请别转载
: ]1 }. r$ y: _; a; C1 r& w, Y! V% k可怜孩子们，都以为可以轮流在度假屋里度假。 可惜的， 没有人可以一次性的给父母掏钱缴税， 眼巴巴的看着度假屋被拍卖来还税，大家也丢了一个回忆成长的地方。www.clfinancial.ca 版权所有， 请别转载
除了税务， 没有妥当的安排遗嘱也会给后人带来很大的痛苦。 一个没有安排遗嘱的人去世了， 其遗产将会首先被归类为intestate, 法院将委任遗产执行人， 会计师将遗产分配，完税， 扣除所有法院费用后，才把钱退给家属。 如果有家眷对财产分配不满，可以向法院提出异议， 往往可以引发一场很长的官司。 一般没有异议的遗产处理时间可以达到3-6个月或更长。 比较复杂的更可以延续上好几年。www.clfinancial.ca 版权所有， 请别转载
如果居住在加拿大其他省（除了魁省），遗产税更没有如亚省一般设有上限 。 不想多交遗产税， 可以利用以下几种方案。

1．临终前将资产送出
– 可是将提前引发税务问题。www.clfinancial.ca 版权所有， 请别转载
0 K9 L# Q& I* I2．转换名下资产成为共同拥有资产。 www.clfinancial.ca 版权所有， 请别转载
# ^# C  S6 U& t/ E; m3．将资产与债务转到公司名下， 如此可以将债务付清后方交遗产税。www.clfinancial.ca 版权所有， 请别转载

4．交待受益人。 确保所有的保险，退休基金等填上有效的受益人。www.clfinancial.ca 版权所有， 请别转载
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5．考虑设立信托。www.clfinancial.ca 版权所有， 请别转载
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以上为税务程序相当复杂，建议找自己的理财师作出全面考量后设计个人化的计划。还要定期作出检讨。
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[ 本帖最后由 精打细算 于 2007-12-12 11:36 编辑 ]

nca

谢谢精打细算的帖子

小田鳖

老手

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polyhedron

谢谢楼主所做的. 祝你和家人节日愉快.