有收入 移民报税需要准备的材料 ZT

绿袖子

1. 准备用于记录报税者及家人的个人信息，包括姓名，出身年月日，SIN卡号码，居住地址，联系电话, 是不是公民，2011年最后一天在哪个省份及银行帐号等信息。新登陆的移民，要记下登陆的日期以便计算个人基本免税额。

2. 报税经常用到的表格
; _7 v3 o# @0 M& @3 \
T4(雇佣收入)
8 d% z/ k+ \- F# B9 q) f
Employer''s name(雇主名字)
. G9 `& s+ o5 F
14 Employment Income (工资收入)
5 ?0 U$ {2 Y2 p" O$ p' w: n
8 D0 b& O+ |6 `3 u16 Employee''s CPP Contributions(所交养老金)
6 D0 R$ F- `# s/ G/ L
18 Employee''s EI Premiums (所交失业保险)
8 K' W, K6 `0 j: N" u
22 Income Tax Deducted (所交税)

) h' b, |7 `+ n3 w24 EI Insurable Earnings(受保内的收入)
0 p# _5 Q8 n9 T) b" H
( ]6 O$ T6 C; Z: R; K" b3 o5 FT4A(自雇收入)

20 self-employed commission (自雇收入)
; e# W9 ^2 c' Y  g& H( K- g
22 income tax deducted (所交税)

28 other income (其他收入)
& m! }' D. `+ g. [. N9 g3 V
T4E(EI收入)

4 B: m! O$ O1 J: p14 total benefit paid(所有福利所得)
, K: t6 `$ p, l
15 regular and other benefits (一般和其他福利)

9 `& O& K: ]. L3 j! W( a' w+ ~17 employer/support measures(雇主支持)

  ^1 y( a5 {  Y  Y1 [4 A* W20 taxable tuition assistance (雇主学费支持)

7 J' b0 l! r. S6 l) p21 non-taxable tuition assist (不用扣税的学费支持)
2 g9 s/ h! \! p8 l
/ W8 S" V* x0 m1 p22 income tax deducted(所交税)

T2202A(学费单)
( k, B3 A6 D' ~4 o
& L) s% O) q  }7 r8 I! U, j3 xeligible tuition fee (当年所交可以抵扣税的学费)
8 h4 H' c. E0 D
number of part-time months(B) (多少个月兼职读书)
; H$ h2 @3 y# u6 R4 v$ M1 E
number of full-time months(C) (多少个月全职读书)

unused federal tuition and education amounts(剩余联邦学费和教育数额)
: d2 s0 ~+ b5 Y) s1 j2 s0 K- y
Ontario unused tuition and amount(剩余安省学费数额)

注解：T2202A
7 O! t, S$ K$ R" V1 M/ e1 e4 @
符合申请学费金额的条件有：

/ n# v- x7 c4 k* |) |- b1. 纳税人所读的学校必须是经过加拿大人力资源部认可的

2. 纳税人所读的课程必须是高等教育。这里大部分的学院和大学提供的都属于高等教育课程。特别要强调的是高中不属于高等教育，所以学费不能作为报税用途。
7 t, Z2 z4 F7 ~6 X/ l5 \
4 J! o0 ]. W! r( W2 q3. 纳税人必须年满16岁

4. 纳税人所交的学费大于100刀

/ C7 l( x6 }4 a7 `9 C( @; D; |$ c) W5. 所有的专上学院会在2月份能出具T2202A或则T2202表用于报税用途。
. |7 N7 H& b* b- |3 y/ l3 \/ Q; r
+ K" I& v& l" Q  o7 |) ^/ D( g各类专上院校T2202A的下载页面：

York University: http://sfs.yorku.ca/fees/taxforms/

' E' e# R/ C- t, T* qUniversity of Toronto: http://www.fees.utoronto.ca/bulletin/t2202a.htm
; l$ R8 ^1 k% p2 r0 d; x: E
, D6 A  g# V4 H1 I" nWaterloo University: http://www.adm.uwaterloo.ca/infofin/students/Taxreceipts.html

0 a5 ^) R9 k5 y$ M% @Seneca College: http://www.senecac.on.ca/registrar/fees/taxreceipts.html

6 n& E/ g8 W2 S6 z- D7 H5 `Centennial College: http://www.centennialcollege.ca/bulletin/t2202a

George Brown College: http://www.georgebrown.ca/tax/
) _- e% ~7 D4 A8 P9 G
( p! @2 u, p- ~, I+ Q# g& G2 o7 I% qT5(利息收入)
+ k$ S1 E' S; A" U1 g- D
& Y0 J7 k' d' p( G* F1 Y11 Taxable amount of dividends(分红收入)
" u9 \# ^' }: @. C
. b3 |, I4 z1 l) t4 J4 f13 Interest from Canadian sources(利息收入)

  x. O9 K! W$ r, f8 Q* g2 G18 capital gain dividends(投资分红收入)  
5 t" r( q' D8 P# C- Z  c" s) ]
14 other income Canadian sources(其他收入)
: z+ i# C6 ~) m6 y( k" e2 U
T3(信贷收入)
" j( f% f0 Y7 d/ T( n1 P& ~9 t6 w
. }4 e) Z: i8 T( L$ x3 q7 P- Y  }32 taxable amount of dividends(分红收入)

2 f5 U1 n7 N, M, D# ~% `21 capital gains(投资收入)
2 N4 X: J5 b2 _9 b  H/ [' T5 L
- u" F$ u4 Z6 i$ M* sT5007(社会救济金)

' S3 W7 H' X) b% l10 救济金总额

. d! `3 O8 m+ I/ ^0 tRC62 (UCCB： 6岁以下，政府给小孩的补助)
% A+ z' n4 Y  x; s9 U0 Q" g8 Z
10 福利金总金额
' \: i6 a, u2 E4 o6 j7 h8 h
7 E; k& S9 \/ G0 [RRSP

, O2 f) e0 o8 j! O" JRRSP deduction limit for 2009(2009年RRSP的限制数额)
  Y( z0 d+ M1 J4 \
7 S4 E+ m. I; H, |4 `contribution amount(RRSP投入数额)

3 V% y/ r0 L) O$ G7 [关于RRSP的购买额度，可以参考2009年的Notice of Assessment

" p# @# ?7 u4 K% C; {Student loan interest paid of Income tax credit (学生贷款利息)

可以参考National student loans service centre 寄来的信，第2页最后一行的数据。
6 H0 r0 G" w# ]! M
, K6 B2 m: E; ]( jFederal unused tuition, education and textbook amounts and unused Ontario tuition and education amounts (没有用掉的联邦，安省学费教育额度)

可以参考2010年的Notice of Assessment第一页中的第2段和第3段中的数据。

8 F5 z/ C/ O6 H9 }% pStatement of real estate rentals-出租房屋收入表格
" M) `4 j1 G; V/ M; z
address of property(房屋地址)
7 |* F& i) m/ }" F( s; w2 Y
gross rents income(房租收入)
" U) Z- y- O& q' ~
* q! T* ]; Y, ^5 bpersonal rate(自用百分率)

  d* {! [, K1 y7 ^( ~+ o注解：1. 按卧室房间数进行费用分摊。例子：整栋房有8间房，出租4间，自住4间。自用百分率为50%
& `- `% _9 g; v2 T) I  _3 i  R
            2.按租用面积进行费用分摊。 例子：整栋房除开公用面积(厨房，卫生间)面积100平方，出租50平方，自用百分率为50%
% X* L4 Y  |  G7 u9 d) E" \  ~& R
9 o: I# r2 }% s/ D1 E) c5 a6 r expenses(房屋开销)

; @; \+ l* s0 ]8 C0 U( p+ Y2 \) P; m& _-advertising(广告)

5 p' F1 g& e2 P-insurance(保险)
8 Q6 @0 o7 k, s! ~# W
9 c1 W" Y  w6 Q2 C! O2 R-maintenance and repairs(保持和修理房屋费用)

. E. k7 M' ?5 A-office expenses(办公费用)

-professional fees(专业人士费用)

2 B* `9 n8 T0 }" f( Q1 f-property taxes(物业税)

2 M( A, N! H! f2 ~2 u/ y-salaries(雇佣费用)

4 d! T; ^3 R, V* D-utilities(水电费用)

# A4 P" Z7 P! t0 K. g" K4 z-other expenses(其它费用)
; L6 b- h8 K  T8 |' N7 C: Q
Self-employment –自雇

" F0 H. `+ h6 A; M4 d; Z+ Wyour name(你的名字)
- w# \# J! Y+ {1 C% a
-time from: to (从什么时间到什么时间)

- s0 u9 \; b- `! x- \2 P% b-final year of business(yes or no)? (是不是最后一年)

- G& P& S) g* }-business name(商业名称)

-main commodity(主要产品)
7 b& X' W9 e8 O! y8 P6 ]' t& r; ^7 K
) r' j0 u+ c4 g-business address(公司地址)

-business number(联系电话)

$ \, F9 \% b6 YIncome
6 ], d2 ?/ w8 l6 q/ |
8 ~% L% N( s' ]4 ?- f% D-sale, commissions or fee(买卖, 佣金收入)
. h6 I, N" ?4 y4 q" z. a
-GST/HST

& P  z& F) t- f4 Z6 Hand PST

6 B* t8 \& H) O3 d: D5 k3 f( ^  I( y-returns, allowance(补助)
& O! S' P; T& S) f7 U
+ @3 z) k3 n, r7 X8 {-self-employed commissions from T4A slips(自雇的佣金收入)
. s# m; {4 p1 L6 Y- ?) C+ h
-other income(其他收入)

$ ~$ c# a% P9 @% g-opening inventory(开始时的储备)
( p* J* d: t; M, E3 i+ f/ X
! r* ^" s6 O/ @4 \% ^4 m  ?' ~-purchase during the year(当年购买得产品)

/ B( Q: `0 f7 t-subcontracts(转包契约)
/ \, i! c$ i( [8 S5 ~
7 x- @4 U  Z- D; i$ f' B-direct wage costs(直接工资费用)
% v) y1 }. }, N  I) K  k+ W
-other cost ,specify(其它费用)
2 l( O/ E3 s" c  N, u* E
8 l% L6 n0 n9 c: X-closing inventory(结束时的储备)
: ^( J+ q$ D0 @( b: D0 v
Expenses

-advertising(广告)

-bad debts(坏账)
4 @7 o: }/ g* F1 b7 Y- b
4 ^! f0 b0 d& _/ @7 r+ ^' u& N-business tax, fee, license, due, memberships(商用费用:执照费用, 会员费)
& F0 L' R4 U6 W! v- I5 c
/ d* d+ y) _- o3 f1 y' c4 j: C-delivery, freight, and express(搬运费用)

" M) s) u# b/ ?" k  z& e. F-fuel costs (except for motor vehicles)(汽油费)

$ y2 p! f, V4 K. r: F8 A-insurance(保险费)
2 t% X* E! m# c
/ a# E4 I: K% E1 k9 J" R! R/ w-interest(利息)

-maintenance and administration fees(保持和办公费用)

& F0 t  g/ C! p% p6 t( `9 D+ Z0 |-meal & entertainment(吃饭和娱乐费用)

-office expenses(办公室费用)
5 o' E  x% o& t: u. f8 s8 {
/ g/ ?8 O  R% B* Q+ D% ~( y, d-supplies(支持费用)

+ s6 t# Y/ L, ?-legal, accounting, and other professional fees(法律, 会计和其他专业人士费用)

8 `; Q6 E. s9 ^4 L  f-property taxes(物业税)
5 G2 P# X( S# A
-rent(租金)

-salaries, wages and benefits(工资,福利费用)

2 `8 o1 ~) E4 U# e5 H; F1 B! D-travel(旅游费用)
3 W. [% ~5 w+ r! Y) _4 a
-telephone and utilities(电话,水电)

9 k' Z6 p- d) i% z, `-other expenses(其它费用)

Business use of home expenses-商业用房

/ ]5 j( o4 w# L7 \; T9 g: L% F; o-area or number of rooms in the work place(用在商业用途上的房屋面积):

/ q5 |) E; W- C* P) e0 H( Z+ t-total area or rooms in the room(房屋总面积)
% z1 W7 D7 E9 Z9 u1 M/ H, Z+ g
. s8 E+ Y* F3 \8 O-heat(供热费用)
% M7 C, p6 m0 G; W4 W
( ]& c) J9 v  m2 z2 j6 h-electricity(电费)

) ^, G* w; a5 }-insurance(保险)
+ d. A/ q2 J- _- f* i5 E. F- |
-maintenance(保持费用)
, F2 J0 I2 u1 ~$ D9 `  q
3 U, e0 N7 O1 K, n: |-mortgage interest(按揭贷款利息)
$ {" g" c8 J' d% ^* {6 j& y2 P
-property taxes(物业税)
7 ^! {2 y+ Y/ d0 E
) [7 W. ?2 C/ f6 `$ e! s-other expense(其它费用)

3. 其它记录个人收入的表格，如：T4A(OAS), T5003,T5006等等。

4. 如果本年度卖出非自住房产，需要申报资本增殖收入。
. j' o  `2 G" _( Q/ S
# p8 [0 A" y' q: J6 V( E1 o. w 5. 支付托儿费用的收据，需提供托儿机构(或个人)的名字，SIN卡号;支付孩子体育活动费用的收据。
- i% }% ~7 ~* p2 V
: d5 V3 Y$ ]# S# W! V3 V 6. 本人及家人支付医疗费的收据，包括购买健康医疗保险的收据。

7. 月票收据 - 记得一定保存有原始的Metropass
& i: ^' M1 c+ c2 X5 S
* U' e# o  Q( ?( n! L3 N8. 各类捐款(慈善捐款、政治捐款、教堂奉献等)的收据。
' u, ]  f. G7 D4 x# ^3 c
1 `4 n  e7 ?$ l1 M8 m: [* N" s9. Support for a child, spouse or common-law partner (离婚人士给小孩和原配偶的赡养费)
) n+ g6 J; q7 R: Z! v4 l
; S8 y9 {. n6 J8 M4 {' y10. Professional fees or Union dues (专业人士年费)

11. 如果是租房-2011年房租的总金额是多少? 如果是买的房子,每年的地税是多少? 是不是住学校?(需要有收据。或则现在没有收据，将来可以去原来的房东那里要到收据)

12. 准备一张void cheque. 这样做的好处就是, 政府会把退税直接打到你的账户上.
  W! d) {, a. H2 N
电子报税: NETFILE Access Code 获取的方式

! F8 u( M: @0 t% `. i1 F点击税局网站: http://www.netfile.gc.ca/dsclmr-eng.html

& b( B5 D( f: j# \  g2011年低收入的单身朋友报税时不要忘了申请低保补贴

绿袖子

DING                        

大米粒儿

好详细呀。不知道自己有房子自己住，那个物业税，和电费，水费能抵税吗？

大米粒儿

哇，好详细呀。不知道自己的房子自己住，翻新窗户花费，物业税，水费，电费能抵税吗？