有收入 移民报税需要准备的材料 ZT

绿袖子

1. 准备用于记录报税者及家人的个人信息，包括姓名，出身年月日，SIN卡号码，居住地址，联系电话, 是不是公民，2011年最后一天在哪个省份及银行帐号等信息。新登陆的移民，要记下登陆的日期以便计算个人基本免税额。
7 G+ ?# F/ z' P/ L
2. 报税经常用到的表格

1 b; b1 g; W5 j  OT4(雇佣收入)
0 e! S* |+ ~' i9 e7 R+ I
Employer''s name(雇主名字)
6 a# n! H) a# H$ E2 ^
% H7 c1 Z  z7 [; K- H7 o14 Employment Income (工资收入)

" M) J: H7 }8 A8 O4 v1 G16 Employee''s CPP Contributions(所交养老金)

, Z3 f' P# b' U* L3 t18 Employee''s EI Premiums (所交失业保险)

22 Income Tax Deducted (所交税)

. ?# S* \: @' n7 @( {2 b* U7 K7 @: X2 b24 EI Insurable Earnings(受保内的收入)

T4A(自雇收入)

6 H, |' z" i& o/ h, l) F6 W8 Q" O20 self-employed commission (自雇收入)

9 [/ q- B1 U# h7 F22 income tax deducted (所交税)
) X$ S% s; |- z  a3 W
28 other income (其他收入)
* e+ t+ Y: O- Y5 ^3 @8 s+ G
% a7 E/ h7 s( i8 A% iT4E(EI收入)

9 c3 ^5 ]' J9 e) X4 \2 i6 H& I14 total benefit paid(所有福利所得)

15 regular and other benefits (一般和其他福利)

% r4 r* D  X- D0 ?5 ~3 W( n17 employer/support measures(雇主支持)
2 f. r% s- o0 c; ?# O" u
20 taxable tuition assistance (雇主学费支持)

. ^6 I" ]2 _' H# J4 N& J8 |21 non-taxable tuition assist (不用扣税的学费支持)

22 income tax deducted(所交税)

T2202A(学费单)

% K6 a. I* q- d  i# G8 Zeligible tuition fee (当年所交可以抵扣税的学费)

number of part-time months(B) (多少个月兼职读书)
: ?2 f' y/ S6 L1 F9 m
number of full-time months(C) (多少个月全职读书)
( z# I' C3 O! c$ S0 G, f8 C( G
0 {- ^( ~5 n# {" B7 }unused federal tuition and education amounts(剩余联邦学费和教育数额)

Ontario unused tuition and amount(剩余安省学费数额)

: z$ d8 b7 {" H7 n$ S+ V注解：T2202A
; \5 y$ r+ G/ {
( ^9 f6 g/ S: U; P: C% i符合申请学费金额的条件有：
' w/ d8 Z4 J1 _! e3 D3 a
0 {, Z9 G1 Z4 T1. 纳税人所读的学校必须是经过加拿大人力资源部认可的

: U& d1 {' T6 a' O' f0 }' c3 F/ o2. 纳税人所读的课程必须是高等教育。这里大部分的学院和大学提供的都属于高等教育课程。特别要强调的是高中不属于高等教育，所以学费不能作为报税用途。

3. 纳税人必须年满16岁
) d/ V4 t) M* C
  L5 @+ l2 q1 R( b* K5 `' C4. 纳税人所交的学费大于100刀
3 d! b, V  f9 q, p3 M
5. 所有的专上学院会在2月份能出具T2202A或则T2202表用于报税用途。
/ T, v7 \1 l& L1 V. I5 [& A: c5 n
各类专上院校T2202A的下载页面：
1 N( u& h' j3 b
5 Y; e& w( k% `2 m, x5 |, OYork University: http://sfs.yorku.ca/fees/taxforms/
* I; i- A8 f- K% Q  L+ b4 ~
# f) y5 v" J9 ]3 s) WUniversity of Toronto: http://www.fees.utoronto.ca/bulletin/t2202a.htm

% X2 H- k* g, R3 }7 B7 IWaterloo University: http://www.adm.uwaterloo.ca/infofin/students/Taxreceipts.html
- j7 R$ d; t7 d4 y2 J. O6 ~
Seneca College: http://www.senecac.on.ca/registrar/fees/taxreceipts.html

Centennial College: http://www.centennialcollege.ca/bulletin/t2202a

3 M$ b4 F' M; H# [& j* yGeorge Brown College: http://www.georgebrown.ca/tax/
4 j1 d5 X+ p5 Z% N. x. l
& `; u" I8 r* n& e3 _0 BT5(利息收入)

$ g9 e/ k3 `! M# w: @9 ~, N) }11 Taxable amount of dividends(分红收入)
4 R8 I! n# w/ s
13 Interest from Canadian sources(利息收入)
& ]6 \7 u1 S& U* s7 }
$ @5 ]  v: |; C) x! \18 capital gain dividends(投资分红收入)  
. Y& K- u4 A5 |- O
14 other income Canadian sources(其他收入)

4 X; I5 {! Y' X+ S! w5 JT3(信贷收入)

32 taxable amount of dividends(分红收入)
8 c: }4 ^2 ~, R/ F; S( L
21 capital gains(投资收入)

# e4 k. c- F6 g; L3 t5 k( e' ZT5007(社会救济金)

10 救济金总额

RC62 (UCCB： 6岁以下，政府给小孩的补助)

7 |5 O* Z3 V1 g7 _10 福利金总金额

; b/ G4 Y" T0 u7 b3 N0 K9 O  rRRSP

RRSP deduction limit for 2009(2009年RRSP的限制数额)
6 Q- J; ]8 f. L7 E
* H/ a8 Q3 u, U' u* g( Hcontribution amount(RRSP投入数额)
3 Z6 E- h+ C7 R4 p
关于RRSP的购买额度，可以参考2009年的Notice of Assessment
4 L6 e8 K5 d3 i! q# a2 a/ u  k
Student loan interest paid of Income tax credit (学生贷款利息)

可以参考National student loans service centre 寄来的信，第2页最后一行的数据。
  J1 ?! C7 c9 t% H) D1 n% O3 Q
Federal unused tuition, education and textbook amounts and unused Ontario tuition and education amounts (没有用掉的联邦，安省学费教育额度)

7 P2 ?/ q  ]; h可以参考2010年的Notice of Assessment第一页中的第2段和第3段中的数据。
/ w& g# U& b" c6 L* ~9 Q
Statement of real estate rentals-出租房屋收入表格

address of property(房屋地址)

! L6 B- _7 A8 T7 @" d- X7 egross rents income(房租收入)
- q2 y3 V) \" c1 L! R5 u
personal rate(自用百分率)
' ?' D/ D( s) [1 K5 {
. P, Z- g0 c4 n, x注解：1. 按卧室房间数进行费用分摊。例子：整栋房有8间房，出租4间，自住4间。自用百分率为50%

& ]! N& M5 w% V* K: @, n- [- z            2.按租用面积进行费用分摊。 例子：整栋房除开公用面积(厨房，卫生间)面积100平方，出租50平方，自用百分率为50%

expenses(房屋开销)
( g" i) P- u+ v
-advertising(广告)

-insurance(保险)
, \6 n8 Z1 F1 ]5 ?' t
-maintenance and repairs(保持和修理房屋费用)

# [6 N4 s! k) Y-office expenses(办公费用)
, O: P, X9 @3 }( K0 E. c
-professional fees(专业人士费用)

-property taxes(物业税)

2 A. H- {' R4 F-salaries(雇佣费用)
7 @6 g% a  ~' l$ A' b8 h
+ E) P+ M- Y# O3 e-utilities(水电费用)
  Q4 x& r! x9 N1 T5 n
-other expenses(其它费用)

, E8 V1 t: d! K# V6 m- J$ rSelf-employment –自雇
+ Z4 {5 V+ Y2 W( W- f* o( _
your name(你的名字)
, z/ A* v- K9 P3 D; J
8 c' ^8 _2 r# }  |& R9 b-time from: to (从什么时间到什么时间)
4 L5 a6 o7 s# A  M/ B  ^' @
-final year of business(yes or no)? (是不是最后一年)

9 o5 e& F( H0 T( P/ c' A, F$ O, x) u9 _-business name(商业名称)
8 b5 [9 J0 [8 D9 g1 I" N
-main commodity(主要产品)
& c+ w$ W. u& K9 i! p$ A
& r+ s" k' V3 T$ d& ]5 V-business address(公司地址)

-business number(联系电话)

, R' {& l2 \; F" G1 Z) S1 W% sIncome

-sale, commissions or fee(买卖, 佣金收入)

( H2 q2 Q8 O# ]+ C-GST/HST
4 }) ?: I5 a  Y+ g. t, e' z& ~
and PST
' @, h& X0 f# l1 C
& k- _& p' G3 F-returns, allowance(补助)
5 U$ f6 G. A  t5 p& ^7 k5 O& @
-self-employed commissions from T4A slips(自雇的佣金收入)

, \- N( ^2 ~7 W-other income(其他收入)
) X  v  P8 ?0 l1 c2 I/ V$ a& \
8 h. _  Y, I1 X" v3 [-opening inventory(开始时的储备)
  i. [/ @: [; v& X# l  w/ A9 o1 Q
) B7 |% A4 `2 k0 @1 l9 O% w-purchase during the year(当年购买得产品)

-subcontracts(转包契约)

, F7 U; K9 S/ I-direct wage costs(直接工资费用)
) ?0 L; B( h3 b+ ]% t# r/ O  P" j
8 E3 Z* j" X8 W2 Y  t  h7 D- |, W-other cost ,specify(其它费用)
" G# B* n& a- H: K, E  K
-closing inventory(结束时的储备)

Expenses
/ W/ Q; q- C% A) Q" y
-advertising(广告)
3 ?$ X: h/ s  h" i
-bad debts(坏账)
5 c) b" Q, K) L3 \" B' D* y
4 r5 z& P& J2 k7 s-business tax, fee, license, due, memberships(商用费用:执照费用, 会员费)

-delivery, freight, and express(搬运费用)

-fuel costs (except for motor vehicles)(汽油费)

-insurance(保险费)
* z0 X% I6 {9 G# J$ {
( N3 @: G, d) B1 F: L-interest(利息)

-maintenance and administration fees(保持和办公费用)

' e. g1 ~( C* P3 U. V7 ?& }1 V-meal & entertainment(吃饭和娱乐费用)

7 r, i+ q4 |, u/ u- g* N-office expenses(办公室费用)

-supplies(支持费用)

-legal, accounting, and other professional fees(法律, 会计和其他专业人士费用)

5 M+ Z! w) E* x5 U( m. ]. [" Y' N-property taxes(物业税)
% M" D; O5 U8 G" I
-rent(租金)
% K- ~( a$ N. g, V6 d2 u5 z
-salaries, wages and benefits(工资,福利费用)

-travel(旅游费用)
4 {, f! v* ^. w; `1 F
-telephone and utilities(电话,水电)
8 D! ~3 m4 U  J  E: H
7 z$ H# d0 n0 i9 s-other expenses(其它费用)
! w7 y9 @8 S2 A1 |% u/ Q2 \
6 Y) n: i5 N+ P: J* ^: e  `0 kBusiness use of home expenses-商业用房
" S2 T: m' P" J8 i8 x  O* P1 A
-area or number of rooms in the work place(用在商业用途上的房屋面积):

3 s) L4 S/ ~0 N8 H$ E8 X8 q-total area or rooms in the room(房屋总面积)
* W1 g8 [5 K8 v5 H
-heat(供热费用)
+ L- [* M. O6 m5 Y: X4 m
# y1 n. C, H; H7 \-electricity(电费)
( t6 J9 q( M9 I# Z/ h' O9 Y
-insurance(保险)

-maintenance(保持费用)

! u3 u( f9 w4 s0 k-mortgage interest(按揭贷款利息)
; b' X% ]$ B( D- B) ]
-property taxes(物业税)

$ q) P1 T3 o* e-other expense(其它费用)
9 _, l; d$ r% n$ c+ o; W/ F
  u2 s! K% m$ ~/ B" i. J3. 其它记录个人收入的表格，如：T4A(OAS), T5003,T5006等等。
2 V' A" l9 M+ m  Y* `+ g9 F
4. 如果本年度卖出非自住房产，需要申报资本增殖收入。

; w9 P. B" X% ]8 s/ t/ } 5. 支付托儿费用的收据，需提供托儿机构(或个人)的名字，SIN卡号;支付孩子体育活动费用的收据。
) {5 d3 M6 T# ~4 n1 N# `  {
6. 本人及家人支付医疗费的收据，包括购买健康医疗保险的收据。
4 b+ k' P- X' C1 Q
7. 月票收据 - 记得一定保存有原始的Metropass
$ ]6 ?# L, d$ `4 q
8. 各类捐款(慈善捐款、政治捐款、教堂奉献等)的收据。
; m8 S& w* J2 C7 Z& q2 V
9. Support for a child, spouse or common-law partner (离婚人士给小孩和原配偶的赡养费)
0 ]/ H8 s; e9 T+ c/ I( ^: f( W
9 N# X5 L( p4 o% R, H. m10. Professional fees or Union dues (专业人士年费)
  B3 T( \# `5 b
11. 如果是租房-2011年房租的总金额是多少? 如果是买的房子,每年的地税是多少? 是不是住学校?(需要有收据。或则现在没有收据，将来可以去原来的房东那里要到收据)
- R. [9 u8 W/ L( |& w$ ^
12. 准备一张void cheque. 这样做的好处就是, 政府会把退税直接打到你的账户上.

电子报税: NETFILE Access Code 获取的方式

7 H6 K& Y/ W8 o  q点击税局网站: http://www.netfile.gc.ca/dsclmr-eng.html

  L: T( I) p! [& Z% @2011年低收入的单身朋友报税时不要忘了申请低保补贴

绿袖子

DING                        

大米粒儿

好详细呀。不知道自己有房子自己住，那个物业税，和电费，水费能抵税吗？

大米粒儿

哇，好详细呀。不知道自己的房子自己住，翻新窗户花费，物业税，水费，电费能抵税吗？