有收入 移民报税需要准备的材料 ZT

绿袖子

1. 准备用于记录报税者及家人的个人信息，包括姓名，出身年月日，SIN卡号码，居住地址，联系电话, 是不是公民，2011年最后一天在哪个省份及银行帐号等信息。新登陆的移民，要记下登陆的日期以便计算个人基本免税额。
$ L& h6 n8 U1 M: ?
2. 报税经常用到的表格

T4(雇佣收入)
3 ^6 P8 e/ }( f. T  k
Employer''s name(雇主名字)

. e7 q8 D4 u# ?/ A8 L$ p14 Employment Income (工资收入)
8 z. S9 C( h2 J
16 Employee''s CPP Contributions(所交养老金)

18 Employee''s EI Premiums (所交失业保险)

22 Income Tax Deducted (所交税)
/ t7 o) q! ^3 B4 A
24 EI Insurable Earnings(受保内的收入)
' N! B+ s0 R! B' O, R8 f  P7 `  B3 P1 ^
; o3 M( M; J( i/ k9 L1 N2 f: n- LT4A(自雇收入)

20 self-employed commission (自雇收入)
! p* p* G' a& x% o8 h/ Y5 Q
7 Z0 V) j) `! \- @22 income tax deducted (所交税)

% w7 E1 o9 z0 Z  P9 X7 j' D" k28 other income (其他收入)
3 W9 {9 U2 N, \- O
T4E(EI收入)
; y2 T) G- u! j& S7 B7 E$ {
14 total benefit paid(所有福利所得)

1 M! u5 r2 R  F; d* E! e' _15 regular and other benefits (一般和其他福利)

17 employer/support measures(雇主支持)
4 B% H8 M2 s. [" y- {
& x5 p9 Z: `. X0 h, F6 O- x! ^20 taxable tuition assistance (雇主学费支持)

21 non-taxable tuition assist (不用扣税的学费支持)
2 M6 H" p7 T: a5 j  e" o; V
22 income tax deducted(所交税)

T2202A(学费单)

, p$ u) b3 R" Q% s* w, p3 }/ q' g4 Beligible tuition fee (当年所交可以抵扣税的学费)
* M! G) @# p3 H% R, s0 S0 t3 ]
" h- A5 }& R. Pnumber of part-time months(B) (多少个月兼职读书)
' M2 ?7 _7 Y* y
number of full-time months(C) (多少个月全职读书)

unused federal tuition and education amounts(剩余联邦学费和教育数额)

Ontario unused tuition and amount(剩余安省学费数额)

, G# o8 Z. S& u& T9 ]* m2 y8 v# w注解：T2202A
. l# a( a0 i$ E. x% ^6 @
2 ]* C" G0 w; c% T4 @0 ^符合申请学费金额的条件有：
) B" z* i3 L! o3 N0 @7 O
# C: G5 x6 ?+ j7 P' e, r( P+ c1. 纳税人所读的学校必须是经过加拿大人力资源部认可的
* q/ g) f3 R, {) n0 E) z
2 F% t3 e+ i0 l5 [8 e1 m& X; ]' o2. 纳税人所读的课程必须是高等教育。这里大部分的学院和大学提供的都属于高等教育课程。特别要强调的是高中不属于高等教育，所以学费不能作为报税用途。
8 a, O8 _3 H' g/ U* B
3. 纳税人必须年满16岁
2 D  N( z: C3 a
& \- ~, B, E! i' r4. 纳税人所交的学费大于100刀
; w/ v9 J% i4 t" S2 ~' z
5. 所有的专上学院会在2月份能出具T2202A或则T2202表用于报税用途。
5 J: C6 i6 m$ M, V  L) ]4 s& U
* S0 f3 \* c6 c2 ]3 p% n1 n; K各类专上院校T2202A的下载页面：
( p9 I  ~' z4 }  i
York University: http://sfs.yorku.ca/fees/taxforms/

, z2 {3 A4 c6 T' P2 j7 h# m& J# xUniversity of Toronto: http://www.fees.utoronto.ca/bulletin/t2202a.htm

Waterloo University: http://www.adm.uwaterloo.ca/infofin/students/Taxreceipts.html
) A: k* S# D/ u8 a
5 e7 m/ L# R1 w3 ?' ]  r  n, [& {Seneca College: http://www.senecac.on.ca/registrar/fees/taxreceipts.html
1 q7 x5 |& s5 l' u  a( K! U) C
* |' d- Y7 |- G* b/ ~Centennial College: http://www.centennialcollege.ca/bulletin/t2202a

George Brown College: http://www.georgebrown.ca/tax/
* I9 L* A' c4 `3 l( |9 }
T5(利息收入)
  U3 h* S; G: M% c) D
11 Taxable amount of dividends(分红收入)
5 u) Y, c7 u: I& S, i) X8 K
, j8 o9 @2 N; h13 Interest from Canadian sources(利息收入)
9 J1 h4 W3 X, f- L. ?1 ~
18 capital gain dividends(投资分红收入)  
) K; |: |* \" ]8 K8 e' Z8 \
3 k* H/ A! @+ I% i14 other income Canadian sources(其他收入)
$ x2 {+ P  S8 D/ O
7 p* c! u6 O1 F  eT3(信贷收入)

32 taxable amount of dividends(分红收入)
1 c9 ^8 g3 K! s) |# `& L* b
' K  Q" f9 u' s. E) }2 q. j21 capital gains(投资收入)

% k7 T; \. w9 z4 I9 vT5007(社会救济金)
2 J: }( o4 U$ v2 w
3 r7 l8 c7 Y$ ^$ [* u& p10 救济金总额

RC62 (UCCB： 6岁以下，政府给小孩的补助)

4 d0 M+ c9 e5 [" R8 m* n10 福利金总金额

RRSP
# U( K% R6 F: D6 R- N, l
RRSP deduction limit for 2009(2009年RRSP的限制数额)
" ^0 ^" c+ ]" m
contribution amount(RRSP投入数额)

关于RRSP的购买额度，可以参考2009年的Notice of Assessment
- W, n& f  e$ E& H) @
Student loan interest paid of Income tax credit (学生贷款利息)

可以参考National student loans service centre 寄来的信，第2页最后一行的数据。
0 @( M" m8 G  M- o) ]3 C4 [$ _
Federal unused tuition, education and textbook amounts and unused Ontario tuition and education amounts (没有用掉的联邦，安省学费教育额度)
0 |1 p7 I8 B) t" b7 i- t& [" o1 n5 X
* c# T6 V% c  G7 W可以参考2010年的Notice of Assessment第一页中的第2段和第3段中的数据。

+ k* ~8 p8 T1 M  i" `Statement of real estate rentals-出租房屋收入表格

address of property(房屋地址)

, G) g! o' @" ~2 i. V& e6 Q8 _  Kgross rents income(房租收入)
/ @2 W- s: u* x! ~
8 X1 S% ]3 W9 C' U% Ypersonal rate(自用百分率)
( i7 X5 m4 ~/ T8 z7 |/ U2 {) p
$ y  [/ J3 i. R注解：1. 按卧室房间数进行费用分摊。例子：整栋房有8间房，出租4间，自住4间。自用百分率为50%
* a3 ]* E: E2 L# |+ r! Q
            2.按租用面积进行费用分摊。 例子：整栋房除开公用面积(厨房，卫生间)面积100平方，出租50平方，自用百分率为50%

: n$ @$ }7 A0 @* j8 u: v expenses(房屋开销)

-advertising(广告)

" k1 J+ L8 R5 W2 i7 V  U* h/ {-insurance(保险)
- I8 M1 J$ {" Z& x& ]
, R4 `$ ?1 Q7 Y" a-maintenance and repairs(保持和修理房屋费用)

-office expenses(办公费用)
- F' r! d+ \# S1 v
5 R- `9 Q9 s8 B$ @' J1 ]6 l# k2 Q# O-professional fees(专业人士费用)
  n  i$ u9 c# m& U$ a
( B4 r- x: Z: ?2 h1 I4 u-property taxes(物业税)

-salaries(雇佣费用)

$ z5 Z" N* F, M, b) c9 _-utilities(水电费用)

& @) P6 b7 |6 b-other expenses(其它费用)
, R3 w4 p* f" o7 r) y; ]4 M% ]
Self-employment –自雇
1 W! e+ T0 W. p0 Z$ ^5 J2 l" a
your name(你的名字)

. l3 j# [: t9 Z# z8 `! k) Y-time from: to (从什么时间到什么时间)

5 T- M6 b- c/ f2 `3 j. j! \-final year of business(yes or no)? (是不是最后一年)
% S4 r# K' M9 Y# L
1 |7 `+ ?. G; K2 v8 g& R/ n6 i( f/ ]-business name(商业名称)

-main commodity(主要产品)

-business address(公司地址)
5 [2 S, `4 Z. Y* ^* B
-business number(联系电话)

Income

( U0 ^2 |. D6 \$ f: ]& b7 ?-sale, commissions or fee(买卖, 佣金收入)
4 _7 ]) j! o1 o% {
. e6 G" j7 _8 r) h9 A9 f-GST/HST
2 m. d0 g) x" O0 q3 v
and PST
* f% W1 y7 T4 C( _6 H: W) @. d$ K9 c
5 H' \; X+ }7 F$ ?  E-returns, allowance(补助)

-self-employed commissions from T4A slips(自雇的佣金收入)
7 `) E+ U2 l; L8 S, p  q  S; {& _
5 J# v8 k* n2 _  g: b* n-other income(其他收入)
( I2 X6 m; u& V2 f$ T, v, g  Q
% g0 n: N: R$ D' `) s" D2 E0 u-opening inventory(开始时的储备)
+ |& A, C/ ~; J# n7 u
-purchase during the year(当年购买得产品)

: ?$ d8 F, O! i5 r5 @) d-subcontracts(转包契约)
* B% _) U& V. t
+ h3 D6 v4 x4 Z4 B-direct wage costs(直接工资费用)
8 R& i( r6 {8 S+ J3 A
-other cost ,specify(其它费用)

-closing inventory(结束时的储备)

Expenses

-advertising(广告)

( i( B6 W* `. _0 b-bad debts(坏账)
- `# ~4 }2 f+ Y; J5 E+ @
-business tax, fee, license, due, memberships(商用费用:执照费用, 会员费)
! g# y+ _7 l5 C5 n) }/ L
-delivery, freight, and express(搬运费用)
, [" i3 u. ^( g* e3 W( G
$ t/ [5 m4 c; d, p-fuel costs (except for motor vehicles)(汽油费)

-insurance(保险费)

-interest(利息)
( R0 T7 t  q% l+ E; }& O: t/ p3 r+ `, y
-maintenance and administration fees(保持和办公费用)

' G% |# ~! k& ^- E-meal & entertainment(吃饭和娱乐费用)
4 D: Z! c$ T% l, \. Q0 ]
. _1 K9 x! S; R- E-office expenses(办公室费用)

; Y+ ?6 {' @6 W- J-supplies(支持费用)

-legal, accounting, and other professional fees(法律, 会计和其他专业人士费用)
, K, Q( G! E! ~: V- i, q
-property taxes(物业税)
- \" d" k2 S) f, P& F  e1 t
-rent(租金)
/ y1 w1 u5 v; e) F
' r/ t. n" a# I9 u, A4 `+ D-salaries, wages and benefits(工资,福利费用)
* Q3 ~- @% B, n. l& o
-travel(旅游费用)
2 f5 O' i1 y/ e8 [6 S
6 p2 B8 L+ ~( i0 @) i-telephone and utilities(电话,水电)
. v& |4 J: m. t/ i: X8 K& j( B% R
/ |+ X& k4 b% K3 @% ]. \" x6 ~-other expenses(其它费用)

$ t" T' J) R8 f$ k* J2 T: K: zBusiness use of home expenses-商业用房
. T! z) R3 b( r7 W  L! \% ~) B
& }6 E8 q% d6 V-area or number of rooms in the work place(用在商业用途上的房屋面积):
3 N# b1 [1 x0 }6 Y; h- X
-total area or rooms in the room(房屋总面积)
" `; ~, x# `" g
-heat(供热费用)

9 X. \1 r! F  z# A-electricity(电费)
4 ~2 D) D  f2 {  o7 _
-insurance(保险)

-maintenance(保持费用)
3 ~4 t2 e4 _, X$ ?7 M
-mortgage interest(按揭贷款利息)

-property taxes(物业税)
" X6 Z1 y4 x  t+ q3 l7 [. I* m
' }" K: Q' z* c6 Z6 u-other expense(其它费用)
! F% z: m4 X( x2 i3 G4 m
1 ]% g( K5 \. e5 a3. 其它记录个人收入的表格，如：T4A(OAS), T5003,T5006等等。
7 d/ F- X: ]: A& m9 @) V
4. 如果本年度卖出非自住房产，需要申报资本增殖收入。
7 m) L0 D  O4 x& L. v
2 S' T# R& y0 d0 m4 { 5. 支付托儿费用的收据，需提供托儿机构(或个人)的名字，SIN卡号;支付孩子体育活动费用的收据。

6. 本人及家人支付医疗费的收据，包括购买健康医疗保险的收据。
' [6 p' {! x; n8 v( F+ h& X
7. 月票收据 - 记得一定保存有原始的Metropass

7 s; ]+ ?2 _7 r  c/ q* z8. 各类捐款(慈善捐款、政治捐款、教堂奉献等)的收据。
3 T5 b( y) z6 ~6 ?4 J
9. Support for a child, spouse or common-law partner (离婚人士给小孩和原配偶的赡养费)
5 O0 k! a" C5 Z8 ^
10. Professional fees or Union dues (专业人士年费)

11. 如果是租房-2011年房租的总金额是多少? 如果是买的房子,每年的地税是多少? 是不是住学校?(需要有收据。或则现在没有收据，将来可以去原来的房东那里要到收据)
  U' ~# O: z% R9 d0 T
7 \& P8 o2 z  i" u: O* j12. 准备一张void cheque. 这样做的好处就是, 政府会把退税直接打到你的账户上.

电子报税: NETFILE Access Code 获取的方式

. a) r7 o4 F* S3 g9 ?9 Z" L! N点击税局网站: http://www.netfile.gc.ca/dsclmr-eng.html

2011年低收入的单身朋友报税时不要忘了申请低保补贴

绿袖子

DING                        

大米粒儿

好详细呀。不知道自己有房子自己住，那个物业税，和电费，水费能抵税吗？

大米粒儿

哇，好详细呀。不知道自己的房子自己住，翻新窗户花费，物业税，水费，电费能抵税吗？