华人夫妻超$600万元收入未申报 CRA罚款最高达50%

片儿刀

在卑诗省被指控涉及最大规模洗钱行动的案件中，加拿大税务法庭已驳回两名相关人士对超过600万元未申报收入的上诉，罚款最高可达未申报税额的50%。
2 k: i/ m5 U+ e) n$ s


' [, a+ y9 }  b涉案人士Paul King Jin及其妻子Xiaoqi（Apple）Wei曾就加拿大税务局对其“未申报”收入的重新评估提出上诉。

) {( B- i5 [3 f- lCRA表示，这些收入来源包括一个高利贷业务（利率高达每周10%）、一家现已出售的按摩院，以及一笔房地产交易。
5 c9 [! @6 P3 R  P) e! a2 G1 w  k
Postmedia获得的判决书显示，法庭最终驳回两人的上诉，部分原因是他们在去年未出席听证会。
/ Q. `8 _2 y. {9 A  n( @  R
CRA请求法庭驳回上诉，税务法庭法官David Spiro以Jin与Wei“未积极推进上诉程序”为由，正式裁定驳回。
: {4 [. q: p& g; G' n* G
相比之下，税务法庭允许Caixuan Qin及已停业的列治文地下钱庄Silver International的上诉，并将他们的案件发回国家税务部长进行重新审议。

4 m1 _. N% C9 L出于隐私原因，CRA未透露下一步是否会向Jin与Wei追讨税款与罚款。
" [, C1 g. `' z3 W
8 H1 W+ H. h% VCRA在法庭文件中指控Jin与Wei在报税中作出虚假陈述或故意遗漏收入，尤其未申报来自高利贷业务的收入。
" A5 D2 T0 K, N6 \  c; j
$ t) [6 X8 d9 g1 f0 N  A文件中写道：“这些虚假陈述或遗漏是有意识做出的，或发生在构成重大过失的情境下。”
5 Q$ D8 d) P' O
5 N. l# t- x2 i' g在未申报的收入部分，CRA指出，Jin于2009年至2015年间未申报的收入达362万元，而Wei在2012年至2015年间未申报的收入为276万元。

1 N* V; C0 g. G1 V4 T同一时期内，Jin报称的总收入仅为26.9万元，年均不足4万元；Wei则总共仅申报了69,301元，其中2013年更仅报1元。
# l& e' [) K. z& J
. v1 _! j! S0 r7 @7 k6 O/ a四名当事人均辩称，CRA用于重新评估税务的资讯来自2015年皇家骑警（RCMP）一项失败的洗钱调查，侵犯了他们的《权利与自由宪章》权利。
9 |$ B% J+ T2 K+ P( t
9 U) J( u: |- d: ]7 D; Y在上述人士中，只有Qin因该调查被提出刑事指控，但相关控罪已于2018年被中止。
8 s) e% h9 K, p1 ~1 F7 O
- H  H+ m4 x0 [  t! C如果CRA进一步采取行动，依据规定，“重大过失”罚款最高可达未申报税额的50%。
% K% J) @6 ]; Z* B% i. d5 h0 m
该案仍在持续受到关注，被视为BC省近年来最具影响力的洗钱案件之一。